V současné době je seznam informací požadovaných bankami srovnatelný pouze s údaji, které od firem a fyzických osob podnikatelů vyžaduje daňová inspekce. BUKH.1S zjišťoval, jaké dokumenty mohou banky legálně požadovat a jaké důsledky čekají klienty za jejich neposkytnutí.
Jaké dokumenty požadují banky na základě 115-FZ?
Bankovní aktivity jsou regulovány velkým množstvím různých zákonů a předpisů. Jedním z takových dokumentů je federální zákon č. 115-FZ ze 7. srpna 2001 „O boji proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“.
Banky v souladu s tímto zákonem as odkazem na vlastní normy požadují od klientů množství nejrůznější dokumentace. Klienti mají někdy pocit, že požadovaná data nemají nic společného s činností bank a neovlivňují zájmy státu. Banky ale uvažují jinak. Například banky, které kontrolují čistotu transakcí, požadují dokumenty na základě standardních dohod, které organizace uzavírají již řadu let. Takové požadavky bank jsou podle klientů minimálně podivné a maximálně v rozporu s platnou legislativou. Zejména například v případech, kdy požadovaná informace představuje informaci chráněnou zákonem.
Cheat sheet na článek od redakce BUKH.1S pro ty, kteří nemají čas
1. V současné době banky požadují od klientů spoustu různých dokumentů, kontrolujících čistotu transakcí.
2. Identifikovat nejen samotného klienta, ale také kontrolovat a zaznamenávat všechny jím provedené transakce, které se bankám zdají podezřelé, vyžaduje federální zákon ze dne 7. srpna 2001 č. 115-FZ „O boji proti legalizaci ( Praní výnosů z trestné činnosti a financování terorismu „a předpisy Ruské banky ze dne 15. října 2015 č. 499-P „O identifikaci klientů...“.
3. Ustanovení 14 § 7 zákona č. 115-FZ zakládá povinnost klientů poskytovat informace nezbytné pro to, aby banky splnily zákonné požadavky.
4. Analýza federálního zákona ze dne 7. srpna 2001 č. 115 a nařízení Ruské banky ze dne 15. října 2015 č. 499-P nám umožňuje dospět k závěru, že právo bank požadovat dokumentaci je prakticky neomezené obecně.
Někdy banky skutečně vyžadují poskytnutí osobních údajů zaměstnanců organizací, rozvahy, informace o zaplacených daních atd. Takové požadavky samozřejmě vyvolávají mezi klienty velké rozhořčení.
Jak vidíme, seznam dokumentace je velmi rozsáhlý a v některých případech může být i delší. Na přípravu a předložení těchto dokumentů je navíc někdy věnováno příliš málo času, což vede k ještě větší nespokojenosti klientů a jejich oprávněnému rozhořčení.
V této souvislosti se nabízí logická otázka: mají banky zákonné právo všechny tyto dokumenty od klientů vyžadovat?
Jsou požadavky bank na dokumentaci legální?
Jak banky samy vysvětlují, dokumenty v takových objemech požadují z nějakého důvodu. Nejde o jejich osobní rozmar, ale o požadavky federálního zákona ze dne 7. srpna 2001 č. 115-FZ „O boji proti legalizaci (praní) příjmů...“ a Předpisy Bank of Russia ze dne 15. října 2015 č. 499-P „O identifikaci klientů...“.
Tyto právní předpisy ukládají úvěrovým institucím povinnost identifikovat nejen samotného klienta, ale také kontrolovat a evidovat všechny jím provedené transakce, které se bankám zdají podezřelé. A pokud lze klienta ověřit ve fázi otevírání bankovního účtu pro něj, může banka zkontrolovat čistotu transakce pouze ve fázi provádění hotovostních plateb.
Co přesně tyto předpisy říkají? Například čl. 7 spolkového zákona č. 115-FZ ze dne 8. 7. 2001 uvádí, že při identifikaci klienta, jeho zástupce, příjemce, jakož i při aktualizaci údajů o nich, mají banky právo požadovat předložení příslušných dokumentů.
Jejich seznam obsahuje identifikační doklady, zakládající doklady, doklady o státní registraci právnické osoby (fyzického podnikatele). Banka si může vyžádat i další dokumenty nezbytné pro splnění zákonných požadavků.
A ustanovení 14 článku 7 zákona č. 115-FZ zakládá povinnost klientů poskytovat informace nezbytné pro banky, aby splnily zákonné požadavky.
Příloha 2 nařízení Bank of Russia č. 499-P obsahuje pododstavce 2.7 – 2.9, které upřesňují pravomoci úvěrových institucí vyžadovat dokumentaci a informace od klientů.
Ano, pp. 2.7. stanoví, že banka má právo vyžadovat od svých klientů informace a doklady o finanční situaci, včetně účetních výkazů a daňových přiznání. Úvěrová instituce si zároveň ve svých vnitřních kontrolních pravidlech samostatně určuje počet a typy dokumentů, které používá ke zjištění finanční situace klienta.
V odstavcích 2.8. je uvedeno, že banka může požadovat informace o obchodní pověsti klienta a jeho hodnocení od jiných organizací, které s ním mají obchodní vztahy. Úvěrová organizace může ve svých vnitřních kontrolních pravidlech také samostatně určit jiný typ dokumentů, které lze použít k určení obchodní pověsti klienta.
Konečně odstavec 2.9. umožňuje požadovat informace o zdrojích původu finančních prostředků a jiného majetku klienta. Výčet takových informací opět není vyčerpávající.
Analýza federálního zákona ze dne 7. srpna 2001 č. 115 a nařízení Ruské banky ze dne 15. října 2015 č. 499-P nám umožňuje dospět k závěru, že právo bank požadovat dokumentaci je obecně prakticky neomezené. . Přinejmenším legislativa žádná taková omezení neobsahuje, ani přesný výčet dokumentů, které musí úvěrová instituce na žádost poskytnout.
Ukazuje se, že banky mají právo požadovat naprosto jakoukoli dokumentaci a v jakémkoli objemu. Je to skutečné? BUKH.1S požádal vedoucího oddělení právní podpory profesionálních účastníků akciového trhu skupiny společností FINAM o objasnění situace Sergej Volodkin.
Jaké dokumenty mohou banky požadovat, aby vyhověly požadavkům zákona proti praní špinavých peněz?
Jakékoli dokumenty, které banky zahrnou do svých vnitřních kontrolních pravidel. A obvykle je to otevřený seznam, protože... Zpočátku není možné určit úplný seznam dokumentů, které mohou být potřebné k určení, zda je daná operace prováděna za účelem praní výnosů z trestné činnosti či nikoli. Tito. jakékoli dokumenty, které mohou být vyžadovány k analýze konkrétní transakce nebo obecně aktivit klienta.
Mohou banky vyžadovat informace obsahující osobní údaje třetích stran? Například osobní údaje zaměstnanců klientské společnosti banky?
Banky jsou ze zákona povinny identifikovat zástupce klienta (včetně jediného výkonného orgánu), tedy beneficienta klienta. A také přijmout přiměřená a dostupná opatření za současných okolností k identifikaci skutečného vlastníka. Pokud se jedná o všechny fyzické osoby (a skutečným vlastníkem je pouze fyzická osoba) a nezáleží na tom, zda jsou zaměstnanci společnosti či nikoli, pak jsou banky povinny vyžadovat informace obsahující jejich osobní údaje.
Jaké lhůty pro předložení bankou požadovaných dokumentů stanoví zákon?
Podle některých zdrojů jsou termíny stanoveny, podle jiných si je stanoví banky samy. Centrální banka považuje za běžnou lhůtu 3–7 dní, které banky obvykle stanovují. Pokud banka stanoví dlouhé lhůty, centrální banka se domnívá, že tak bylo učiněno speciálně proto, aby pomohla klientovi vyhnout se postupům federálního zákona č. 115 ze dne 8. 7. 2001.
Co se stane, když neposkytnete informace požadované bankou?
Neposkytnutí informací nezbytných k tomu, aby úvěrová instituce splnila požadavky zákona ze strany klienta, může být důvodem k odmítnutí provedení operace. Pokud banka již dvakrát nebo vícekrát odmítla, je povinna smlouvu ukončit a uzavřít klientovi účet. Organizace automaticky končí na černé listině, kterou centrální banka zasílá bankám, a je velká pravděpodobnost, že žádná jiná banka takové organizaci účet nezřídí.
Banka může také deaktivovat systém vzdálené služby (internetové bankovnictví). Klient pak bude moci spravovat účet pouze pomocí papírových plateb, což není příliš pohodlné, když je klient například ve Vladivostoku a banka je v Moskvě. A i když klient takovou papírovou platbu přinese, banka bude moci vždy uplatnit právo odmítnout provedení transakce.
Ukazuje se tedy, že banky mají nejen právo požadovat od klientů dokumenty, ale je to jejich odpovědnost. Pokud tak neučiní, může být bance uložena značná pokuta. Odpovědnost bank je stanovena článkem 15.27 zákoníku o správních deliktech Ruské federace „Nedodržování požadavků právních předpisů o boji proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
Podle tohoto článku mohou pokuty dosáhnout 1 milionu rublů a činnost banky může být pozastavena až na 90 dní. V důsledku toho může být úvěrové instituci odebrána licence k provádění bankovních operací.
Je vidět, že se banky snaží chránit a snaží se důkladně kontrolovat platby klientů. Ukazuje se, že zasílání dopisů klientům za účelem poskytnutí informací je běžnou praxí úvěrových institucí související s dodržováním zákonů Ruské federace a požadavků Centrální banky Ruska.
To, že banky mohou od svých klientů požadovat téměř neomezené množství dokumentů, potvrdil BUKH.1S v Asociaci ruských bank (ARB).
Jak nám řekl hlavní specialista právního oddělení ARB Veronice Kinsburské, zákon neupravuje otázku, jaké doklady a informace je třeba požadovat od fyzických a právnických osob za účelem ověření jejich neúčasti na extremistických aktivitách nebo terorismu. Zákon rovněž nestanoví postup, jakým úvěrové instituce provádějí kontroly činnosti svých klientů. Co přesně požadovat a jak přesně klienty kontrolovat, banka rozhoduje samostatně:
Přesný seznam dokumentů a informací požadovaných od klienta, postup ověřování klienta, včetně postupu a načasování předkládání požadovaných dokumentů bance, jakož i postup zaznamenávání informací obdržených od klienta si stanoví každý sám. úvěrová instituce samostatně. Jsou předepsány ve vnitřním kontrolním řádu.
Pokud má banka podezření, že jakékoli transakce jsou prováděny za účelem praní špinavých peněz nebo financování terorismu, může si banka od klienta vyžádat podrobné informace o obchodních cílech klienta, obchodní pověsti, účelu konkrétní transakce a zdrojích původu peníze.
Podle odstavce 2 Čl. 6 federálního zákona č. 115-FZ podléhá transakce s finančními prostředky povinné kontrole, pokud alespoň jedna ze stran je organizací nebo jednotlivcem, o nichž existují informace o jejich zapojení do extremistických aktivit nebo terorismu. Zároveň ale podléhají kontrole i všechny ostatní podezřelé transakce.
Audit činnosti a transakcí klienta lze provést v případě, že zaměstnanci banky mají subjektivní podezření, že konkrétní operace je prováděna za účelem praní špinavých peněz nebo financování terorismu. Odpovídající právo je bankám přiznáno v článku 3 čl. 7 federálního zákona č. 115-FZ.
Pokud klient neposkytne údaje potřebné k ověření, může banka zablokovat účet, pozastavit debetní transakci, odmítnout uzavřít smlouvu nebo s takovým klientem vypovědět smlouvu o bankovním účtu (vkladu).
BUKH.1S je nyní v telegramovém messengeru! Můžete se připojit ke kanálu přes odkaz: https://t.me/buhru (nebo dial @buhru ve vyhledávací liště v Telegramu).
Ti, kteří v celé této situaci trpí, jsou samozřejmě bona fide klienti, kteří provozují obchodní nebo výrobní činnosti a nejsou v žádném případě spojeni s terorismem a praním špinavých peněz. Často se ukáže, že objem informací požadovaných bankou je tak velký, že je fyzicky nemožné předat dokumenty včas.
Co by měli klienti bank v takových situacích dělat? Tak radí generální ředitel poradenského centra Profdelo. Taťána Nikanorová:
Banky musí přijmout vhodná opatření, aby zabránily nelegálním transakcím. Chápeme, že si k tomu mohou vyžádat téměř jakékoli dokumenty a v jakémkoli množství. Účetní znají banky, které předražují. Nejsou-li doklady předloženy v plném rozsahu, může banka běžný účet zrušit. A zde je háček: uzavření účtu na tomto základě často znamená zvýšený tarif za výběr prostředků z běžného účtu do jiné banky. Jedná se až o 10 % z částky. Můžete si samozřejmě stěžovat u Centrální banky Ruské federace a ta určí, zda byl požadavek banky legální či nikoliv. Moje doporučení pro „bílé“ společnosti: pokud dostanete přehnaný požadavek, urychleně si vyberte peníze z takové banky a založte si účet jinde.
Lze usuzovat, že klienti budou muset vyhovět požadavkům bank na poskytnutí dokumentů a informací. A pokud taková možnost je, je lepší poslat podklady úplně a včas. Pokud taková možnost není a banka požaduje stále častěji, je rozumnější nečekat na uzavření účtu a přejít na obsluhu v jiné úvěrové instituci.
Nařízení Bank of Russia č. 499-P ze dne 15. října 2015 „O identifikaci klientů, zástupců klientů, příjemců a skutečných vlastníků úvěrovými institucemi za účelem boje proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“ byla přijata v souladu s požadavky federálního zákona ze dne 07.08.2001 č. 115-FZ.
Tato nová pravidla pro identifikaci klientů bankami vstoupila v platnost 27. prosince 2015. Podle Bank of Russia nová pravidla pro identifikaci klientů bankami nepřinesou občanům další potíže při směně měny.
Pravidla nařízení Bank of Russia č. 499-P ze dne 15. října 2015 stanoví, že:
- Při nákupu nebo prodeji měny za částku do 15 tisíc rublů není vyžadována identifikace klienta.
- Pokud je částka transakce vyšší než 15 tisíc rublů, klient poskytne pas a banka sama vyplní formulář.
Úvěrová instituce zaznamenává informace získané při identifikaci do dotazníku (dossier), který sestavuje v souladu s nařízením Bank of Russia č. 499-P různými způsoby. Toho lze dosáhnout mimo jiné pomocí registrů hotovostních měnových transakcí stanovených současnou legislativou. Vypracovávají je samotné úvěrové instituce a mohou obsahovat údaje o fyzické osobě nezbytné k identifikaci.
Legislativa tak fyzickým osobám neukládá povinnost samostatně zaznamenávat své identifikační údaje vyplňováním dotazníků, dotazníků apod. Ustanovení neukládá úvěrovým institucím další povinnosti identifikace klientů nad rámec těch, které stanoví zákon „o boji proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
Pro informaci:
V souladu s odstavci 5.1 a 5.2 (kapitola 5) Nařízení 499-P jsou informace zadané do klientského dotazníku (dokumentace) uvedeny v příloze 3.
A podle bodu 5.3. Předpisy Centrální banky Ruska ze dne 15. října 2015 N 499-P - Klientův dotazník (dokumentace) musí být uložen v úvěrové instituci po dobu nejméně pěti let ode dne ukončení vztahů s klientem.
INFORMACE UVEDENÉ V KLIENTSKÉM DOTAZNÍKU (DOKUMENTACE)
1. Informace získané jako výsledek identifikace klienta, příjemce, zástupce klienta, skutečného vlastníka, uvedené v Přílohách 1 a 2 těchto Pravidel, nebo informace získané v důsledku identifikace klienta provedené v souladu s článkem 4.2 těchto Pravidel .
2. Údaje o výsledcích prověřování přítomnosti (nepřítomnosti) informací týkajících se klienta o jeho zapojení do extremistických aktivit: datum ověření, výsledky ověření, pokud existují informace o zapojení klienta do extremistických aktivit nebo terorismu, počet a datum sestavení seznamu organizací a fyzických osob, ve vztahu k nimž existují informace o jejich zapojení do extremistických aktivit nebo terorismu, obsahující údaje o klientovi, nebo číslo a datum rozhodnutí meziresortního koordinačního orgánu plnícího funkce v boji proti financování terorismu ke zmrazení (blokování) finančních prostředků nebo jiného majetku klienta.
3. Informace o stupni (úrovni) rizika klienta, včetně zdůvodnění stupně (úrovně) rizika klienta v souladu s nařízením Bank of Russia N 375-P.
4. Datum počátku vztahu s klientem, zejména datum otevření prvního bankovního účtu, vkladového účtu, jakož i datum ukončení vztahu s klientem.
5. Datum registrace dotazníku, data aktualizací klientského dotazníku (složky).
6. Příjmení, jméno, příjmení (pokud existuje), funkce zaměstnance úvěrové instituce, který rozhodl o přijetí klienta do služby, jakož i zaměstnance, který vyplnil (aktualizoval) dotazník (dokumentaci) klienta .
7. Další informace podle uvážení úvěrové instituce.
Související materiály
Regulace Bank of Russia ze dne 15. října 2015 N 499-P
„O identifikaci klientů, zástupců klientů, oprávněných osob a skutečných vlastníků úvěrovými institucemi za účelem boje proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“
Se změnami a doplňky od:
Toto nařízení je založeno na federálním zákonu ze dne 7. srpna 2001 N 115-FZ „O boji proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“ (Shromážděné právní předpisy Ruské federace, 2001, N 33, čl. 3418, čl. 3029, čl. 2709, art 2, čl. 4172, čl. 4214, čl. 58, čl. 24, čl. 4001; Federální zákon ze dne 10. července 2002 N 86-FZ „O Centrální bance Ruské federace (Banka Ruska)“ (Sbírka zákonů Ruské federace, 2002, N 28, čl. 2790; 2003, N 2, čl. 157; N 52, art. 5032; 2004; N 27, art. 2711; N 31, art. 3233; 2005, N 25, čl. 2426; N 30, art. 3101; 2006, N 19, čl. 2061; N 25, art. 2648; 2007, N 1, čl. 9, čl. 10; N 10, art. 1151; N 18, čl. 2117; 2008, N 42, čl. 4696, čl. 4699; N 44, art. 4982; N 52, art. 6229, čl. 6231; 2009, N 1, čl. 25; N 29, čl. 3629; N 48, art. 5731; 2010, N 45, čl. 5756; 2011, N 7, čl. 907; N 27, art. 3873; N 43, art. 5973; N 48, art. 6728; 2012, N 50, čl. 6954; N 53, art. 7591, art. 7607; 2013, N 11, čl. 1076; N 14, art. 1649; N 19, čl. 2329; N 27, art. 3438, art. 3476, art. 3477; N 30, art. 4084; N 49, art. 6336; N 51, art. 6695, art. 6699; N 52, art. 6975; 2014, N 19, čl. 2311, art. 2317; N 27, art. 3634; N 30, art. 4219; N 45, art. 6154; N 52, art. 7543; 2015, N 1, čl. 4, čl. 37; N 27, art. 3958, art. 4001; N 29, čl. 4348; „Oficiální internetový portál právních informací“ (www.pravo.gov.ru), 6. října 2015, stanoví požadavky na identifikaci (včetně zjednodušené identifikace) úvěrovými institucemi klientů, zástupců klientů (včetně označení jediného výkonného orgánu jako zastupující klient), oprávněné osoby a skutečné vlastníky za účelem boje proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále jen AML/CFT).
Souhlas
______________________________
* Pro informaci: Moody's Investors Service, Standard & Poor's, Fitch Ratings.
CENTRÁLNÍ BANKA RUSKÉ FEDERACE
POZICE
O identifikaci úvěrovými institucemi a financování terorismu
Dokument s provedenými změnami:
(Věstník Ruské banky, č. 75, 19.08.2016).
____________________________________________________________________
Toto nařízení je založeno na federálním zákonu ze dne 7. srpna 2001 N 115-FZ „O boji proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“ (Shromážděné právní předpisy Ruské federace, 2001, N 33, čl. 3418, č. 2004, č. 4828; 2776, č. 3553, čl. 4166; ; .4001) (dále jen federální zákon ze dne 7. srpna 2001 N 115-FZ) a federální zákon ze dne 10. července 2002 N 86-FZ „O Centrální bance Ruské federace (Banka Ruska)“ (Sbírka Legislativa Ruské federace, 2002, N 28, čl. 2790; 2003, N 2, čl. 157; N 52, čl. 5032; 2004; N 27, čl. 2711; N 31, čl. 3233; 2005, N 25, čl. 2426; N 30, čl. 3101; 2006, N 19, čl. 2061; N 25, čl. 2648; 2007, N 1, čl. 9, čl. 10; N 10, čl. 1151; N 18, čl. 2117; 2008, N 42, čl. 4696, čl. 4699; N 44, čl. 4982; N 52, čl. 6229, čl. 6231; 2009, N 1, čl. 25; N 29, čl. 3629; N 48, čl. 5731; 2010, N 45, čl. 5756; 2011, N 7, čl. 907; N 27, čl. 3873; N 43, čl. 5973; N 48, čl. 6728; 2012, N 50, čl. 6954; N 53, čl. 7591, čl. 7607; 2013, N 11, čl. 1076; N 14, čl. 1649; N 19, čl. 2329; N 27, čl. 3438, čl. 3477; N 30, čl. 4084; N 49, čl. 6336; N 51, čl. 6695, čl. 6699; N 52, čl. 6975; 2014, N 19, čl. 2311, čl. 2317; N 27, čl. 3634; N 30, čl. 4219; N 45, čl. 6154; N 52, čl. 7543; 2015, N 1, čl. 4, čl. 37; N 27, čl. 3958, čl. 4001; N 29, čl. 4348; „Oficiální internetový portál právních informací“ (www.pravo.gov.ru), 6. října 2015, stanoví požadavky na identifikaci (včetně zjednodušené identifikace) úvěrovými institucemi klientů, zástupců klientů (včetně označení jediného výkonného orgánu jako zastupující klient), oprávněné osoby a skutečné vlastníky za účelem boje proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále jen AML/CFT).
Kapitola 1. Obecná ustanovení
1.1. Před přijetím služeb je úvěrová instituce povinna identifikovat:
fyzická nebo právnická osoba, zahraniční struktura, která nezakládá právnickou osobu, samostatný podnikatel, fyzická osoba provozující soukromou praxi v souladu s postupem stanoveným právními předpisy Ruské federace, kterému úvěrová instituce poskytuje služby na jednom místě na časovém základě nebo kteří jsou přijímáni pro služby, které implikují pokračující povahu vztahu při provádění bankovních operací a jiných transakcí uvedených v článku 5 federálního zákona „o bankách a bankovních činnostech“ (ve znění federálního zákona ze dne 3. února, 1996 N 17-FZ) (Věstník Sjezdu lidových poslanců RSFSR a Nejvyšší rady RSFSR, 1990, N 27, čl. .357; Sbírka zákonů Ruské federace, 1996, č. 492; 1998 č. 3829, č. 2586, č. 3424; 2005, č. 18, čl. 45, čl. 3117; N 31, čl. 3439; N 52, čl. 5497; 2007, N 1, čl. 9; N 22, čl. 2563; N 31, čl. 4011; N 41, čl. 4845; N 45, čl. 5425; N 50, čl. 6238; 2008, N 10, čl. 895; 2009, N 1, čl. 23; N 9, čl. 1043; N 18, čl. 2153; N 23, čl. 2776; N 30, čl. 3739; N 48, čl. 5731; N 52, čl. 6428; 2010, N 8, čl. 775; N 27, čl. 3432; N 30, čl. 4012; N 31, čl. 4193; N 47, čl. 6028; 2011, N 7, čl. 905; N 27, čl. 3873, čl. 3880; N 29, čl. 4291; N 48, čl. 6728, čl. 6730; N 49, čl. 7069; N 50, čl. 7351; 2012, N 27, čl. 3588; N 31, čl. 4333; N 50, čl. 6954; N 53, čl. 7605, čl. 7607; 2013, N 11, čl. 1076; N 19, čl. 2317, čl. 2329; N 26, čl. 3207; N 27, čl. 3438, čl. 3477; N 30, čl. 4084; N 40, čl. 5036; N 49, čl. 6336; N 51, čl. 6683; čl. 6699; 2014, N 6, čl. 563; N 19, čl. 2311; N 26, čl. 3379, čl. 3395; N 30, čl. 4219; N 40, čl. 5317, čl. 5320; N 45, čl. 6144; čl. 6154; N 49, čl. 6912; N 52, čl. 7543; 2015, N 1, čl. 37; N 17, čl. 2473; N 27, čl. 3947, čl. 3950; N 29, čl. 4355, čl. 4385), jakož i při výkonu odborné činnosti na trhu cenných papírů (dále jen operace, klient);
Směrnice Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
osoba, která při provádění obchodu jedná jménem a v zájmu nebo na účet klienta, jejíž pravomoci jsou založeny na plné moci, dohodě, úkonu oprávněného státního orgánu nebo orgánu územní samosprávy, zákona, jakož i jediný výkonný orgán právnické osoby (dále jen zástupce klienta);
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
osoba, která není přímým účastníkem obchodu, v jehož prospěch klient při provádění obchodů s peněžními prostředky a jiným majetkem jedná, a to i na základě smlouvy o obchodním zastoupení, agenturní, provizní smlouvy a smlouvy o správě svěřenského majetku (dále jen příjemce).
Identifikace právnické osoby, která je zástupcem klienta, se provádí v rozsahu stanoveném pro klienty - právnické osoby, s výjimkou údajů uvedených v bodech 2.6-2.10 bodu 2 Přílohy 2 těchto Pravidel.
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
Při provádění identifikace (zjednodušené identifikace) úvěrová organizace posuzuje míru (úroveň) rizika klienta v souladu s nařízením Bank of Russia č. 375-P ze dne 2. března 2012 „O požadavcích na pravidla vnitřní kontroly úvěrová organizace za účelem boje proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, registrovaná Ministerstvem spravedlnosti Ruské federace dne 6. dubna 2012 N 23744, 27. ledna 2004 N 31125, březen 6, 2004 N 31531, 24. července 2014 N 33249, 10. dubna 2015 N 36828 ("Bulletin Bank of Russia" ze dne 18. dubna 2012 N 20, ze dne 6. února 2014 N 12,12, ze dne N 229200 března ze dne 13. srpna 2014 N 73, ze dne 22. dubna 2015 N 36) (dále jen nařízení Bank of Russia N 375-P) bez ohledu na typ a povahu operace prováděné klientem nebo dobu trvání navázaný vztah s klientem.
Posouzení míry (úrovně) rizika klienta se neprovádí v případech, kdy identifikace (zjednodušená identifikace) klienta ve stanovených případech neprobíhá.
1.2. Úvěrová instituce, s výjimkou případů stanovených těmito Nařízeními, je povinna přijmout za stávajících okolností přiměřená a dostupná opatření k identifikaci jednotlivce, který v konečném důsledku přímo či nepřímo (prostřednictvím třetích stran, mimo jiné prostřednictvím právnické osoby, několika právnických osob nebo skupiny propojené právnické osoby) vlastní (má převažující podíl na základním kapitálu vyšší než 25 procent) klienta - právnickou osobu nebo přímo či nepřímo ovládá jednání klienta, včetně schopnosti určovat rozhodnutí učiněná klientem (dále jen jako skutečný vlastník).
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
Úvěrová instituce učiní rozhodnutí uznat jednotlivce za skutečného vlastníka, přičemž vezme v úvahu faktory stanovené v pravidlech vnitřní kontroly pro účely boje proti praní peněz a financování terorismu.
Pokud vlastnická struktura a (nebo) organizační struktura klienta - právnické osoby nerezident nebo organizační forma klienta - zahraniční struktura bez vytvoření právnické osoby neznamená přítomnost skutečného vlastníka a jediného jednatele (manažer), úvěrová instituce o tom zaznamená informaci v dotazníku (složce) klienta.
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
1.3. Identifikace se neprovádí:
ve vztahu ke klientovi příjemce, kterým je státní orgán Ruské federace, státní orgán ustavující entity Ruské federace, orgán místní samosprávy, státní orgán cizího státu, Banka Ruska;
ve vztahu ke skutečným vlastníkům v případě přijímání klientů, kterými jsou osoby uvedené v odstavci 2 tohoto odstavce;
ve vztahu k oprávněným osobám, je-li klientem osoba uvedená v odstavci 2 tohoto odstavce.
Úvěrová instituce identifikuje zástupce osob uvedených v odstavci 2 tohoto odstavce.
1.4. Úvěrová instituce má právo neidentifikovat příjemce, pokud:
klientem je organizace provádějící transakce s finančními prostředky nebo jiným majetkem uvedeným v článku 5 federálního zákona ze dne 7. srpna 2001 N 115-FZ nebo osoba uvedená v článku 7_1 federálního zákona ze dne 7. srpna 2001 N 115- FZ, a příjemcem je klient takového klienta;
klient je rezidentní bankou cizího státu - členem Financial Action Task Force (FATF), která má ratingový ukazatel přidělený ruskou národní ratingovou agenturou nebo mezinárodní ratingovou agenturou a je zařazena v seznamu (registru) provozujících úvěrových institucí odpovídajícího cizího státu.
________________
Tento odstavec se nepoužije v případě, že úvěrová instituce ve vztahu ke klientovi uvedenému v tomto odstavci nebo v souvislosti s transakcí s peněžními prostředky nebo jiným majetkem tohoto klienta bude mít podezření, že souvisí s legalizací (praním) výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu.
1.5. Nemůže-li úvěrová instituce příjemce identifikovat před přijetím klienta do služby z důvodu nepřítomnosti příjemce u transakcí, které plánuje provést, úvěrová instituce identifikuje příjemce (pokud takový existuje) ve lhůtě nepřesahující sedm pracovních dnů od data transakce.
1.6. Úvěrová instituce je povinna aktualizovat informace získané v důsledku identifikace (zjednodušené identifikace) klientů, zástupců klientů, oprávněných osob, skutečných vlastníků ve lhůtách stanovených federálním zákonem ze dne 7. srpna 2001 N 115-FZ, jakož i aktualizovat hodnocení míry (úrovně) rizika klienta ve lhůtách stanovených federálním zákonem ze dne 7. srpna 2001 N 115-FZ pro aktualizaci informací získaných v důsledku identifikace klientů, zástupců klientů, oprávněných osob, skutečných vlastníků.
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
Aktualizace informací získaných v důsledku identifikace (zjednodušená identifikace) klientů, zástupců klientů, oprávněných osob, skutečných vlastníků klienta, jakož i aktualizace hodnocení míry (míry) rizika klienta se provádí ve vztahu ke klientům. kterým úvěrová instituce slouží v době, kdy úvěrová instituce dluží, aktualizovat příslušné informace, posoudit míru (úroveň) rizika klienta.
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
Aktualizaci informací získaných v důsledku identifikace (zjednodušené identifikace) klienta, zástupce klienta, beneficienta, skutečného majitele nelze provést, jsou-li v souhrnu splněny tyto podmínky:
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
úvěrová instituce přijala za stávajících okolností přiměřená a dostupná opatření k aktualizaci informací o těchto osobách, v jejichž důsledku nebyla aktualizace informací dokončena;
ode dne přijetí opatření k aktualizaci údajů o těchto osobách nebyly ze strany klienta ani ve vztahu ke klientovi provedeny žádné transakce (s výjimkou transakcí pro připsání peněžních prostředků přijatých na účet klienta (vklad), obchodů v rámci donucovací opatření stanovená právními předpisy Ruské federace ve formě exekuce na hotovost nebo jiný majetek klienta).
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
Když klient kontaktuje úvěrovou instituci za účelem provedení transakce, musí být před provedením transakce dokončena aktualizace informací o konkrétním klientovi, zástupci klienta, příjemci nebo skutečném vlastníkovi.
Kapitola 2. Postup identifikace klientů, zástupců klientů, oprávněných osob, skutečných vlastníků a aktualizace informací o nich
2.1. Při identifikaci klienta, zástupce klienta, beneficienta, skutečného vlastníka úvěrová instituce samostatně nebo za účasti třetích osob shromažďuje informace a dokumenty uvedené v přílohách 1 a 2 těchto Pravidel, dokumenty, které jsou podkladem pro bankovní operace a jiné transakce.
S přihlédnutím k požadavkům těchto Nařízení má úvěrová instituce právo shromažďovat další informace (dokumenty), které nezávisle určí v pravidlech vnitřní kontroly pro účely AML/CFT.
Zapojí-li úvěrová organizace třetí osoby do shromažďování informací a dokumentů uvedených v odstavcích jedna a dva tohoto odstavce, identifikace klienta, zástupce klienta, příjemce, skutečného vlastníka je prováděna přímo úvěrovou organizací nebo osobou, které je případy stanovené federálním zákonem ze dne 7. srpna 2001 rok N 115-FZ, byla pověřena identifikace (zjednodušená identifikace).
2.2. Při identifikaci (zjednodušená identifikace) klienta, zástupce klienta, beneficienta, skutečného vlastníka, jakož i při aktualizaci informací získaných v důsledku identifikace (zjednodušená identifikace) využívá úvěrová instituce informace z otevřených informačních systémů státních orgánů Ruské federace. Federace, Penzijní fond Ruské federace, Federální fond povinného zdravotního pojištění, který se nachází na informační a telekomunikační síti „Internet“ (dále jen „Internet“) nebo Jednotný systém mezirezortní elektronické interakce, včetně:
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
informace obsažené v jednotném státním registru právnických osob, jednotném státním registru fyzických osob podnikatelů, státním registru akreditovaných poboček, zastoupeních zahraničních právnických osob;
informace o ztracených, neplatných pasech, pasech zesnulých osob, formulářích ztracených pasů;
informace o přítomnosti ve vztahu ke klientovi, zástupci klienta, příjemci a skutečnému majiteli informace o jejich zapojení do extremistických aktivit nebo terorismu.
Ke zjištění informací uvedených v odstavci 3 tohoto odstavce úvěrová instituce využívá příslušné informační služby zveřejněné na oficiálních webových stránkách Hlavního ředitelství pro otázky migrace Ministerstva vnitra Ruské federace na internetu nebo ve Sjednoceném Systém mezirezortní elektronické interakce.
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
Úvěrová instituce má rovněž právo využívat další zdroje informací, které má úvěrová instituce ze zákona k dispozici.
2.3. Aktualizaci informací získaných v důsledku identifikace klienta, zástupce klienta, beneficienta, skutečného majitele provádí úvěrová instituce v souladu s postupem stanoveným v pravidlech vnitřní kontroly pro účely AML/CFT, a to přímým přijímáním dokumentů a informací od klienta (zástupce klienta) a (nebo ) odkazem na zdroje informací uvedené v odstavci 2.2 těchto Pravidel.
2.4. Úvěrová instituce má právo neprovádět opětovnou identifikaci klienta, zástupce klienta, beneficienta, skutečného vlastníka nebo opětovnou zjednodušenou identifikaci klienta - fyzické osoby, jsou-li splněny celkem tyto podmínky:
identifikace klienta, zástupce klienta, beneficienta, skutečného vlastníka, zjednodušená identifikace klienta - dříve byla provedena fyzická osoba a klient je obsluhován;
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
úvěrová instituce nemá žádné pochybnosti o spolehlivosti a přesnosti dříve obdržených informací;
informace o tomto klientovi, zástupci klienta, beneficientovi a skutečném majiteli jsou trvale zabezpečeny rychlým přístupem způsobem stanoveným úvěrovou institucí v pravidlech vnitřní kontroly pro účely AML/CFT.
2.5. Při navazování korespondenčních vztahů s nerezidentskou bankou, s výjimkou banky, která je státní (národní) bankou cizího státu, shromažďuje úvěrová organizace informace uvedené v odstavci 1 a odstavcích 2.5, 2.6, 2.8 a 2.10 odst. 2 Přílohy 2 k tomuto nařízení, jakož i informace o opatřeních v oblasti boje proti praní peněz/CFT přijatých takovou nerezidentskou bankou.
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
Při navazování korespondenčních vztahů se státní (národní) bankou cizího státu shromažďuje úvěrová instituce informace uvedené v bodech 1.1, 1.2 a 1.5 odstavce 1 a bodech 2.5 a 2.6 bodu 2 přílohy č. 2 k tomuto nařízení, jakož i jako informace o opatřeních proti praní peněz přijatých takovou bankou /FT.
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
Rozhodnutí o navázání korespondenčních vztahů s bankami uvedenými v tomto odstavci se přijímá se souhlasem jediného výkonného orgánu úvěrové instituce nebo jím pověřeného zaměstnance úvěrové instituce.
Kapitola 3. Požadavky na dokumenty a informace poskytované úvěrové instituci při identifikaci klientů, zástupců klientů, oprávněných osob, skutečných vlastníků
3.1. Doklady a informace, na základě kterých se identifikuje klient, zástupce klienta, beneficient, skutečný vlastník, musí být platné ke dni jejich předložení (převzetí).
3.2. Pro účely identifikace se úvěrové instituci předkládají originály dokumentů nebo řádně ověřené kopie. Pokud je pro identifikaci klienta, zástupce klienta, oprávněného, skutečného vlastníka relevantní pouze část dokladu, lze z něj předložit ověřený výpis.
Jsou-li předloženy řádně ověřené kopie dokumentů, má úvěrová instituce právo požadovat předložení originálů příslušných dokumentů ke kontrole.
Některé informace, jejichž potvrzení nesouvisí s potřebou prostudování titulních dokladů, finančních (účetních) dokladů klienta nebo dokladů totožnosti fyzické osoby ze strany úvěrové instituce (například telefonní číslo, faxové číslo, e-mail adresa, další kontaktní údaje), může klient (zástupce klienta) poskytnout bez listinných důkazů, včetně slov (ústně).
Spolehlivost těchto informací potvrzuje klient způsobem stanoveným úvěrovou institucí v pravidlech vnitřní kontroly pro účely AML/CFT.
Doklady vyhotovené zcela nebo zčásti v cizím jazyce (s výjimkou dokladů osvědčujících totožnost fyzické osoby vydaných příslušnými orgány cizích států, vyhotovených v několika jazycích včetně ruštiny) se předkládají úvěrové instituci s řádně ověřený překlad do ruského jazyka. Doklady vydané příslušnými orgány cizích států, potvrzující postavení nerezidentských právnických osob, zahraničních struktur bez založení právnické osoby, jsou úvěrovou institucí přijímány s výhradou jejich legalizace (tyto doklady lze předložit bez jejich legalizace v případech stanovených podle mezinárodních smluv Ruské federace).
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
Požadavek předložit úvěrové instituci doklady s řádně ověřeným překladem do ruštiny se nevztahuje na doklady vydané příslušnými orgány cizích států, které identifikují fyzickou osobu, pokud tato osoba má doklad potvrzující právo legálně pobývat v Ruské federaci ( například vízum, migrační karta).
V případech a v souladu s postupem stanoveným úvěrovou organizací ve svých interních dokumentech má překlad dokumentu (jeho části) do ruštiny právo provést zaměstnanec úvěrové organizace nebo zaměstnanec osoby který má na základě federálního zákona ze dne 7. srpna 2001 N 115-FZ oprávnění k provádění identifikace, nebo zaměstnanec specializované organizace poskytující překladatelské služby. Převod musí být podepsán osobou, která jej provedla, s uvedením příjmení, křestního jména, příjmení (pokud existuje), funkce nebo údajů o dokladu totožnosti osoby, která převod provedla.
3.3. Úvěrová organizace samostatně stanoví ve vnitřních kontrolních pravidlech pro účely AML/CFT požadavky na doklady klienta, který je právnickou osobou, zahraniční strukturou bez založení právnické osoby, fyzickou osobou podnikatelem, fyzickou osobou provozující soukromou praxi v souladu s postup stanovený právními předpisy Ruské federace, jehož doba činnosti nepřesahuje tři měsíce ode dne jeho registrace (založení) a neumožňuje předložit úvěrové instituci informace (dokumenty) uvedené v odstavci 2.7 bod 2 Přílohy 2 k tomuto nařízení, jakož i požadavky na doklady nerezidentní právnické osoby, zahraniční struktury bez vytvoření právnické osoby, předložené v souladu s odstavcem 2.7 článku 2 Přílohy 2 těchto Pravidel.
Směrnice Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
Kapitola 4. Vlastnosti identifikace klienta při provádění určitých typů bankovních operací a jiných transakcí
4.1. Při provádění zjednodušené identifikace klienta se neprovádí identifikace, včetně zjednodušené identifikace, zástupce klienta, beneficienta a skutečného majitele.
4.2. Při provádění transakcí platební (bankovní) kartou bez účasti pověřeného zaměstnance úvěrové instituce - nabyvatele nebo jiné úvěrové instituce, která není vydavatelskou úvěrovou institucí, je klient identifikován úvěrovou institucí na základě údajů o platbě. (bankovní) karta, stejně jako kódy a hesla. V tomto případě se neprovádí identifikace zástupce klienta, beneficienta a skutečného majitele.
Kapitola 5. Klientský dotazník (dokumentace)
5.1. Údaje o klientovi, zástupci klienta, beneficientovi, skutečném majiteli, uvedené v příloze č. 3 těchto Pravidel, zaznamenává úvěrová instituce do klientského dotazníku (spisu), což je samostatný dokument nebo soubor dokumentů vyhotovený na papíře a ( nebo) elektronická média.
Formu klientského dotazníku (dokumentace) určuje úvěrová instituce v pravidlech vnitřní kontroly pro účely AML/CFT.
Podle uvážení úvěrové instituce mohou být do klientského dotazníku (dokumentace) zahrnuty i další informace.
Elektronicky vyplněný dotazník (složka) klienta po převedení na papír je ověřen podpisem oprávněného zaměstnance úvěrové instituce.
5.2. Údaje uvedené v klientově dotazníku (dokumentaci) může úvěrová instituce evidovat a uchovávat v elektronické databázi, do které může být zaměstnancům úvěrové instituce, kteří identifikují klienta, zástupce klienta, příjemce, skutečného vlastníka, poskytnut rychlý přístup na trvalý základ pro kontrolu informací o klientovi, zástupci klienta, oprávněném, skutečném majiteli.
5.3. Klientův dotazník (dokumentace) musí být uložen v úvěrové instituci po dobu nejméně pěti let ode dne ukončení vztahů s klientem.
Kapitola 6. Závěrečná ustanovení
6.1. Toto nařízení vstupuje v platnost 10 dnů po dni jeho oficiálního zveřejnění ve Věstníku Ruské banky.
6.2. Ode dne vstupu tohoto nařízení v platnost musí rozsah informací a dokumentů shromažďovaných za účelem identifikace klienta, zástupce klienta, příjemce a skutečného vlastníka odpovídat požadavkům tohoto nařízení.
Dotazníky (spisy) klientů přijatých do služby přede dnem nabytí účinnosti těchto předpisů musí být uvedeny do souladu s požadavky těchto předpisů při příští aktualizaci informací o klientech, zástupcích klientů, oprávněných osobách, skutečných majitelích.
6.3. Ode dne vstupu tohoto nařízení v platnost se za neplatné prohlásí:
Nařízení Ruské banky ze dne 19. srpna 2004 N 262-P klientů a oprávněných osob za účelem boje proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“, registrované Ministerstvem spravedlnosti Ruské federace dne září 6, 2004 N 6005 ("Bulletin of the Bank of Russia" ze dne 10. září 2004 N 54);
Směrnice Bank of Russia ze dne 14. září 2006 N 1721-U „O změnách nařízení Ruské banky ze dne 19. srpna 2004 N 262-P „O identifikaci klientů a příjemců úvěrovými institucemi za účelem boje proti legalizace (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“, registrováno Ministerstvem spravedlnosti Ruské federace dne 11. října 2006 N 8374 („Bulletin Bank of Russia“ ze dne 18. října 2006 N 56);
Směrnice Bank of Russia ze dne 10. února 2012 N 2785-U „O změnách nařízení Ruské banky ze dne 19. srpna 2004 N 262-P „O identifikaci klientů a příjemců úvěrovými institucemi za účelem boje proti legalizace (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“, registrováno Ministerstvem spravedlnosti Ruské federace dne 14. března 2012 N 23468 („Bulletin Bank of Russia“ ze dne 21. března 2012 N 15);
Směrnice Bank of Russia ze dne 21. ledna 2014 N 3179-U „O změnách nařízení Bank of Russia ze dne 19. srpna 2004 N 262-P „O identifikaci klientů a příjemců úvěrovými institucemi za účelem boje proti legalizaci ( praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“, registrované Ministerstvem spravedlnosti Ruské federace dne 11. března 2014 N 31560 („Bulletin Bank of Russia“ ze dne 18. března 2014 N 28).
Předseda
Centrální banka
Ruská Federace
E.S
Registrovaný
na ministerstvu spravedlnosti
Ruská Federace
4. prosince 2015,
registrace N 39962
Příloha 1. Informace obdržené za účelem identifikace (zjednodušené identifikace) klientů - fyzických osob, identifikace zástupců klientů - fyzických osob, oprávněných osob - fyzických osob a skutečných vlastníků
Příloha 1
k předpisům Ruské banky
„O identifikaci úvěrovými institucemi
klienti, zástupci klientů, příjemci
a skutečných vlastníků pro tyto účely
antilegalizace (proti praní prádla)
výnosy z trestné činnosti,
a financování terorismu"
Informace získané za účelem identifikace (zjednodušená identifikace) klientů - fyzických osob, identifikace zástupců klientů - fyzických osob, oprávněných osob - fyzických osob a skutečných vlastníků
1. Informace získané za účelem identifikace klientů - fyzických osob, zástupců klientů - fyzických osob, oprávněných osob - fyzických osob a skutečných vlastníků.
1.1. Příjmení, jméno, patronymie (pokud je k dispozici).
1.2. Datum a místo narození.
1.3. Občanství.
1.4. Podrobnosti o dokladu totožnosti: série (je-li k dispozici) a číslo dokladu, datum vydání dokladu, název orgánu, který doklad vydal, a kód oddělení (pokud je k dispozici).
V souladu s právními předpisy Ruské federace jsou doklady totožnosti:
1.4.1. pro občany Ruské federace:
cestovní pas občana Ruské federace;
cestovní pas občana Ruské federace, diplomatický pas, služební pas, prokazující totožnost občana Ruské federace mimo území Ruské federace;
rodný list občana Ruské federace (pro občany Ruské federace mladší 14 let);
dočasný průkaz totožnosti občana Ruské federace vydaný na dobu registrace cestovního pasu občana Ruské federace;
1.4.2. pro cizí občany:
cestovní pas cizince;
1.4.3. pro osoby bez státní příslušnosti:
doklad vydaný cizím státem a uznaný v souladu s mezinárodní smlouvou Ruské federace jako identifikační doklad osoby bez státní příslušnosti;
povolení k přechodnému pobytu, povolení k pobytu;
identifikační doklad osoby, která nemá platný identifikační doklad po dobu posuzování žádosti o uznání občanství Ruské federace nebo o přijetí k občanství Ruské federace;
uprchlické osvědčení, osvědčení o posouzení žádosti o uznání za uprchlíka na území Ruské federace ve věci samé;
1.4.4. další doklady uznávané jako identifikační doklady občana Ruské federace v souladu s právními předpisy Ruské federace a identifikační doklady cizinců a osob bez státní příslušnosti v souladu s právními předpisy Ruské federace a mezinárodní smlouvou Ruské federace .
1.5. Údaje o migrační kartě: číslo karty, datum zahájení pobytu a datum ukončení pobytu v Ruské federaci.
Informace uvedené v tomto odstavci jsou stanoveny ve vztahu k cizím osobám a osobám bez státní příslušnosti nacházejícím se na území Ruské federace, pokud nutnost mít migrační kartu je stanovena právními předpisy Ruské federace.
1.6. Podrobnosti dokladu potvrzujícího právo cizince nebo osoby bez státní příslušnosti pobývat (pobývat) v Ruské federaci: série (pokud je k dispozici) a číslo dokladu, datum počátku práva pobytu (pobytu), datum vypršení práva na pobyt pobyt (bydliště).
Informace uvedené v tomto odstavci jsou stanoveny ve vztahu k cizím osobám a osobám bez státní příslušnosti nacházejícím se na území Ruské federace, pokud je potřeba, aby měli doklad potvrzující právo cizince nebo osoby bez státní příslušnosti pobývat (pobývat) v Ruská federace je stanovena pro legislativu Ruské federace.
1.7. Adresa bydliště (registrace) nebo místo pobytu.
1.8. Identifikační číslo daňového poplatníka (pokud je k dispozici).
1.8_1. Informace o čísle pojištění individuálního osobního účtu pojištěnce v systému povinného důchodového pojištění (pokud existuje).
Směrnice Ruské banky ze dne 20. července 2016 N 4079-U)
1.9. Kontaktní údaje (například telefonní číslo, faxové číslo, e-mailová adresa, poštovní adresa (pokud je k dispozici).
1.10. Pozice klienta, kterým je osoba uvedená v, jméno a adresa jeho zaměstnavatele.
1.11. Míra vztahu nebo postavení (manžela) klienta (ve vztahu k osobě uvedené v pododstavci 1 odstavce 1 článku 7_3 federálního zákona ze dne 7. srpna 2001 N 115-FZ).
1.12. Informace o účelech navázání a očekávaném charakteru obchodních vztahů s úvěrovou institucí, informace o cílech finančních a ekonomických činností.
1.13. Informace o finanční situaci.
1.14. Informace o obchodní pověsti.
1.15. Informace o zdrojích původu finančních prostředků a (nebo) jiného majetku klienta.
1.16. Informace o skutečném vlastníkovi klienta, včetně rozhodnutí úvěrové instituce uznat jinou fyzickou osobu jako skutečného vlastníka klienta s odůvodněním přijatého rozhodnutí (pokud je takový skutečný vlastník identifikován).
1.17. Informace potvrzující, že osoba má pravomoci zástupce klienta - jméno, datum vystavení, doba platnosti, číslo dokladu, na kterém se zakládají pravomoci zástupce klienta.
Směrnice Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
2. Informace získané za účelem zjednodušené identifikace klientů - fyzických osob.
Informace uvedené ve federálním zákoně ze dne 7. srpna 2001 N 115-FZ v závislosti na zvoleném způsobu zjednodušené identifikace.
3. Informace uvedené v článku 1.8_1 článku 1 tohoto dodatku jsou stanoveny ve vztahu ke klientovi v případě, že úvěrová organizace uplatní právo stanovené v článku 7 článku 7 článku 5_4 federálního zákona ze 7. srpna , 2001 N 115-FZ.
Informace uvedené v bodech 1.12-1.14 bodu 1 této přílohy stanoví úvěrová instituce ve vztahu ke klientům se zvýšenou mírou (úrovní) klientského rizika.
Informace uvedené v pododstavci 1.15 odstavce 1 tohoto dodatku jsou stanoveny v případě, že úvěrová instituce uplatní právo stanovené v pododstavci 1.1 odstavce 1 článku 7, jakož i v případě stanoveném v pododstavci 3 ustanovení 1 článku 7_3 federálního zákona ze dne 7. srpna 2001 N 115-FZ.
Směrnice Ruské banky ze dne 20. července 2016 N 4079-U)
Příloha 2. Informace obdržené za účelem identifikace klientů a příjemců, kteří jsou právnickými osobami, zahraničními strukturami bez založení právnické osoby, fyzickými osobami podnikateli, fyzickými osobami...
Dodatek 2
k předpisům Ruské banky
ze dne 15. října 2015 N 499-P
„O identifikaci úvěrovými institucemi
klienti, zástupci klientů, příjemci
a skutečných vlastníků pro tyto účely
proti praní špinavých peněz,
získané kriminálními prostředky a financováním terorismu“
Informace získané za účelem identifikace klientů a příjemců, kteří jsou právnickými osobami, zahraničními strukturami bez založení právnické osoby, jednotlivými podnikateli, jednotlivci provozujícími soukromou praxi v souladu s právními předpisy Ruské federace*
________________
* Název v platném znění, vstoupil v platnost 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U..
1. Informace (dokumenty) obdržené za účelem identifikace klientů - právnických osob a zahraničních struktur bez založení právnické osoby, příjemců - právnických osob a zahraničních struktur bez založení právnické osoby.
(Ustanovení v platném znění, vstoupilo v platnost dne 30. srpna 2016 směrnicí Bank of Russia č. 4079-U ze dne 20. července 2016.
1.1. Jméno, název společnosti v ruštině (úplné a (nebo) zkrácené) a v cizích jazycích (úplné a (nebo) zkrácené) (pokud jsou k dispozici).
1.2. Organizační a právní forma.
1.3. Identifikační číslo poplatníka - pro rezidenta; identifikační číslo poplatníka nebo kód zahraniční organizace přidělené do 24. prosince 2010 nebo identifikační číslo poplatníka přidělené po 24. prosinci 2010 - u nerezidenta.
1.3_1. Kód(y) (existují-li) zahraniční struktury, aniž by ve státě (území) své registrace (inkorporace) jako plátce daně (nebo jeho (jejich) obdoby) vytvořily právnickou osobu.
(Pododstavec byl dodatečně zahrnut od 30. srpna 2016 pokynem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U)
1.4. Informace o státní registraci:
hlavní státní registrační číslo - pro rezidenta;
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
číslo záznamu o akreditaci pobočky, zastoupení zahraniční právnické osoby ve státním rejstříku akreditovaných poboček, zastoupení zahraničních právnických osob, evidenční číslo právnické osoby v místě zřízení a registrace - pro neč. rezident;
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
místo státní registrace (umístění);
registrační číslo (čísla) (pokud existuje) přidělené zahraniční struktuře bez vzniku právnické osoby ve státě (na území) její registrace (inkorporace) při registraci (inkorporaci) - u zahraniční struktury bez vzniku z. právnická osoba.
(Odstavec dodatečně zahrnut od 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U)
1.5. Adresa právnické osoby.
1.6. Kód v souladu s celoruským klasifikátorem objektů administrativně-teritoriálního členění (pokud je k dispozici).
1.7. Místo výkonu hlavní činnosti zahraniční struktury bez vytvoření právnické osoby.
(Pododstavec byl dodatečně zahrnut od 30. srpna 2016 pokynem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U)
1.8. Složení spravovaného majetku (vlastnictví), příjmení, jméno, patronymie (pokud existuje) (jméno) a adresa bydliště (místo) zakladatelů a správce (správce) - ve vztahu k trustům a jiným zahraničním strukturám bez založení právnická osoba s podobnou strukturou nebo funkcí.
(Pododstavec byl dodatečně zahrnut od 30. srpna 2016 pokynem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U)
2. Dodatečné informace (dokumenty) obdržené za účelem identifikace klientů - právnických osob a zahraničních struktur bez založení právnické osoby.
(Ustanovení v platném znění, vstoupilo v platnost dne 30. srpna 2016 směrnicí Bank of Russia č. 4079-U ze dne 20. července 2016.
2.1. Kód právnické osoby v souladu s celoruským klasifikátorem podniků a organizací (pokud je k dispozici).
2.2. Údaje o povolení k oprávnění k výkonu činností podléhajících povolení: druh, číslo, datum vydání povolení; kdo vydal; doba platnosti; seznam druhů licencovaných činností.
2.3. Identifikační kód banky - pro rezidentní úvěrové instituce.
2.4. Údaje o orgánech právnické osoby, zahraniční struktura bez vytvoření právnické osoby (struktura a personální složení řídících orgánů právnické osoby, s výjimkou informací o personálním složení akcionářů (účastníků) právnické osoby vlastnící méně než jedno procento akcií (podílů) právnické osoby, struktura a personální složení řídících orgánů zahraniční struktury bez vytvoření právnické osoby (pokud existuje).
(Pododstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 směrnicí Bank of Russia č. 4079-U ze dne 20. července 2016.
2.5. Kontaktní údaje (například telefonní číslo, faxové číslo, e-mailová adresa, poštovní adresa (pokud je k dispozici).
2.6. Informace o účelech navázání a předpokládané povaze obchodních vztahů s úvěrovou institucí, informace o cílech finanční a ekonomické činnosti (informace o plánovaných transakcích na účtu za určité období (týden, měsíc, čtvrtletí, rok): číslo transakcí, výše transakcí, včetně transakcí pro výběr peněžních prostředků v hotovosti a operací souvisejících s převody peněžních prostředků v rámci zahraničně-obchodní činnosti a (nebo) typů smluv (smluv), pro které klient hodlá provádět platby prostřednictvím úvěru instituce a (nebo) hlavní protistrany klienta, plánovaní plátci a příjemci pro transakce s peněžními prostředky na účtu;
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
Informace o účelech navázání a předpokládané povaze obchodních vztahů s úvěrovou institucí, jakož i informace o cílech finančních a ekonomických aktivit klienta se zjišťují jednorázově při přijetí klienta do služby a jsou aktualizovány v případě pochybností o jejich spolehlivost.
2.7. Informace (dokumenty) o finanční situaci (kopie ročních účetních závěrek (rozvaha, výkaz o finančních výsledcích) a (nebo) kopie ročního (nebo čtvrtletního) daňového přiznání s nebo bez známek od finančního úřadu při jejich přijetí s potvrzením přílohu nebo kopii stvrzenky zaslané doporučeným dopisem se seznamem příloh (je-li zasílán poštou), nebo kopii potvrzení o doručení v papírové podobě (pokud je zasílán elektronicky a (nebo) kopii zprávy auditora o). výroční zpráva za uplynulý rok, která potvrzuje spolehlivost finančního (účetního) výkaznictví a soulad účetního postupu s právními předpisy Ruské federace a (nebo) potvrzení o splnění poplatníkem (plátcem poplatků, daní); zmocněnce) o povinnosti platit daně, poplatky, penále, pokuty, vydané správcem daně a (nebo) informace o neexistenci daňové povinnosti klienta insolvenčního (konkursního) řízení, rozhodnutí soudních orgánů, která jej prohlašují; insolventní (v úpadku), které vstoupily v platnost, vedení likvidačních řízení ke dni předložení dokumentů úvěrové instituci; a (nebo) informace o neexistenci skutečností, že klient neplní své peněžní závazky z důvodu nedostatku finančních prostředků na bankovních účtech; a (nebo) údaje o ratingu klienta zveřejněné na internetu na webových stránkách ruských národních ratingových agentur a mezinárodních ratingových agentur.
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
________________
Pro informaci: Moody's Investors Service, Standard & Poor's, Fitch Ratings.
Úvěrová instituce ve svých vnitřních kontrolních pravidlech pro účely AML/CFT nezávisle určuje počet a typy dokumentů z těch, které jsou uvedeny v tomto odstavci, které úvěrová instituce používá ke zjištění finanční situace klienta.
2.8. Informace o obchodní pověsti (volně písemné recenze) o klientovi jiných klientů této úvěrové instituce, kteří s ním mají obchodní vztahy; a (nebo) recenze (volně písemnou formou) od jiných úvěrových institucí, ve kterých klient dříve byl s informacemi od těchto úvěrových institucí o hodnocení obchodní pověsti klienta).
(Odstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 příkazem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U.
V pravidlech vnitřní kontroly pro účely AML/CFT si úvěrová instituce samostatně stanoví další typ dokumentů, které může úvěrová instituce použít ke zjištění obchodní pověsti klienta, pokud není možné získat informace ve formě dokumentů uvedených v první odstavec tohoto článku.
2.9. Informace o zdrojích původu finančních prostředků a (nebo) jiného majetku klienta.
2.10. Informace o skutečném vlastníkovi (vlastnících) klienta.
3. Informace (dokumenty) obdržené za účelem identifikace jednotlivých podnikatelů a jednotlivců provozujících soukromou praxi v souladu s právními předpisy Ruské federace.
3.1. Informace uvedené v Příloze 1 těchto Pravidel.
3.2. Informace o registraci jako individuální podnikatel: hlavní státní registrační číslo záznamu o státní registraci jednotlivého podnikatele, místo státní registrace.
(Pododstavec v platném znění, nabyl účinnosti dne 30. srpna 2016 směrnicí Bank of Russia č. 4079-U ze dne 20. července 2016.
3.3. Informace (dokumenty) uvedené v pododstavcích 2.2, 2.6-2.9 odstavce 2 tohoto dodatku.
Odstavec ztratil platnost od 30. srpna 2016 – pokyny Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U..
4. Informace uvedené v odstavci 2.9 odstavce 2 tohoto dodatku jsou stanoveny v případě, že úvěrová organizace uplatní právo stanovené v odstavci 1.1 článku 7 článku 7 federálního zákona č. 115-FZ ze srpna 7, 2001.
(Odstavec byl dodatečně zahrnut od 30. srpna 2016 pokynem Bank of Russia ze dne 20. července 2016 N 4079-U)
Příloha 3. Informace obsažené v klientově dotazníku (dokumentaci)
Dodatek 3
k předpisům Ruské banky
ze dne 15. října 2015 N 499-P
„O identifikaci úvěrovými institucemi
klienti, zástupci klientů, příjemci
a skutečných vlastníků pro tyto účely
antilegalizace (proti praní prádla)
výnosy z trestné činnosti,
a financování terorismu"
Informace obsažené v klientském dotazníku (dokumentaci)
1. Informace získané jako výsledek identifikace klienta, příjemce, zástupce klienta, skutečného vlastníka, uvedené v Přílohách 1 a 2 těchto Pravidel, nebo informace získané v důsledku identifikace klienta provedené v souladu s článkem 4.2 těchto Pravidel .
2. Informace o výsledcích každé kontroly přítomnosti (nepřítomnosti) informací týkajících se klienta o jeho zapojení do extremistických aktivit nebo terorismu: datum kontroly, výsledky kontroly, pokud existují informace o zapojení klienta do extremistických aktivit nebo terorismu, v čísle a datu seznamu organizací a fyzických osob jsou uvedeny i osoby, u kterých jsou údaje o jejich zapojení do extremistických aktivit nebo terorismu, obsahující údaje o klientovi, nebo číslo a datum rozhodnutí meziresortní koordinační orgán plnící funkce v boji proti financování terorismu ke zmrazení (blokování) finančních prostředků nebo jiného majetku klienta.
(Ustanovení v platném znění, vstoupilo v platnost dne 30. srpna 2016 směrnicí Bank of Russia č. 4079-U ze dne 20. července 2016.
3. Informace o stupni (úrovni) rizika klienta, včetně zdůvodnění stupně (úrovně) rizika klienta v souladu s nařízením Bank of Russia N 375-P.
4. Datum počátku vztahu s klientem, zejména datum otevření prvního bankovního účtu, vkladového účtu, jakož i datum ukončení vztahu s klientem.
5. Datum registrace dotazníku, data aktualizací klientského dotazníku (složky).
6. Příjmení, jméno, příjmení (pokud existuje), funkce zaměstnance úvěrové instituce, který rozhodl o přijetí klienta do služby, jakož i zaměstnance, který vyplnil (aktualizoval) dotazník (dokumentaci) klienta .
7. Další informace podle uvážení úvěrové instituce.
Revize dokumentu s přihlédnutím
změny a doplňky připraveny
JSC "Kodeks"
Ref. č. A-02/5-361
ze dne 29.07.2016
ředitel odboru
finanční sledování
a kontrolu směny
Bank of Russia
Polupanov A.
Vážený Juriji Alekseeviči!
Asociace ruských bank vám vyjadřuje svůj respekt a žádá vás, abyste zvážili následující otázky související s praktickým uplatňováním právních předpisů proti praní špinavých peněz úvěrovými institucemi.
Postup při identifikaci klientů, oprávněných osob, skutečných vlastníků
1. V souladu s článkem 1.1 nařízení Bank of Russia č. 499-P ze dne 15. října 2015 „O identifikaci klientů, zástupců klientů, příjemců a skutečných vlastníků úvěrovými institucemi za účelem boje proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“ (dále jen Nařízení č. 499-P), před přijetím služby je úvěrová instituce povinna identifikovat fyzickou osobu, které poskytuje služby jednorázově nebo která přijímá do služby z toho vyplývá pokračující povaha vztahu při provádění bankovních operací a jiných transakcí uvedených v článku 5 federálního zákona ze dne 2. prosince 1990 č. 395-1 „o bankách a bankovních činnostech“ (dále jen zákon o bankách) , jakož i při výkonu odborné činnosti na trhu cenných papírů.
První odstavec článku 3.2 nařízení č. 499-P stanoví, že pro účely identifikace se úvěrové instituci předkládají originály dokumentů nebo řádně ověřené kopie. Zároveň jsou v souladu s odstavcem tři odstavce 3.2 nařízení č. 499-P některé informace, jejichž potvrzení nesouvisí s potřebou úvěrové instituce prostudovat identifikační doklady fyzické osoby (například tel. číslo, faxové číslo, emailová adresa, další kontaktní údaje), může klient poskytnout bez jejich listinného potvrzení, včetně slov (ústně).
V souladu s bodem 2.1 Nařízení č. 499-P úvěrová instituce při identifikaci klienta - fyzické osoby shromažďuje informace a dokumenty stanovené v přílohách 1 a 2 tohoto nařízení, včetně vyžádání informace o adrese bydliště (registrace) nebo místo pobytu.
Zákon Ruské federace ze dne 25. června 1993 č. 5242-1 „O právu občanů Ruské federace na svobodu pohybu, volbu místa pobytu a pobytu na území Ruské federace“ (dále jen zákon č. 5242-1) stanoví, že občané Ruské federace jsou povinni se v určitých lhůtách a způsobem registrovat v místě svého pobytu a v místě pobytu v Ruské federaci.
Článek 5 zákona č. 5242-1 tedy stanoví, že registrace občana Ruské federace v místě bydliště se provádí ve lhůtě nepřesahující 90 dnů ode dne příjezdu občana do obytných prostor, a proto , v praxi nastávají situace, kdy občan v době podání žádosti u úvěrové organizace nemůže doložit nahlášené údaje o svém bydlišti či místě pobytu.
Navíc v souladu s článkem 3 zákona č. 5242-1 nemůže registrace nebo její nedostatek sloužit jako základ pro omezení nebo podmínku pro výkon práv a svobod občanů stanovených Ústavou Ruské federace, federální zákony, ústavy (charty) a zákony ustavujících subjektů Ruské federace.
Odmítnutí úvěrové instituce přijmout občana, který nemůže doložit údaje o adrese bydliště (registraci) nebo místě pobytu, tak může být úvěrovou institucí považováno za porušení uvedeného ustanovení zákona č. 5242-1, který povede ke vzniku právního rizika .
Současná legislativa Ruské federace však nestanoví povinnost úvěrových institucí kontrolovat načasování registrace občanů v místě jejich bydliště.
S přihlédnutím k výše uvedenému vyvstává otázka: může úvěrová instituce při identifikaci klientů - fyzických osob, kteří jsou občany Ruské federace, zaznamenat údaje o adrese jejich místa bydliště (registrace) nebo místa pobytu bez listinného potvrzení, vč. ze slov (ústně)?
2. Dodatečné informace obdržené za účelem identifikace klienta - právnické osoby zahrnují v souladu s bodem 2.4 odstavce 2 Přílohy 2 Nařízení č. 499-P informace o orgánech právnické osoby (struktura a personální řídící orgány právnické osoby, s výjimkou údaje o personálním složení akcionářů (účastníků) právnické osoby vlastnící méně než 1 % akcií (akcií) právnické osoby).
Podle odstavce 5.1 Nařízení č. 499-P tyto informace podléhají zapsání úvěrovou institucí do klientského dotazníku (dokumentace).
V této souvislosti vyvstává otázka: jaké informace o akcionářích vlastnících více než 1 % akcií klienta – právnické osoby – by měla úvěrová instituce zaznamenat do formuláře žádosti klienta (spisu) a jaký dokument by měl tyto informace potvrzovat? ?
3. V souladu s body 1.1, 1.5 Nařízení č. 499-P je úvěrová instituce povinna identifikovat oprávněnou osobu klienta.
Podle čl. 2.1 Nařízení č. 499-P úvěrová organizace při identifikaci oprávněné osoby klienta shromažďuje informace a dokumenty uvedené v přílohách 1 a 2 tohoto nařízení. Tyto informace zaznamená úvěrová instituce do klientského dotazníku (dokumentace) (bod 5.1 Nařízení č. 499-P).
Na základě obsahu článku 2.1 prvního odstavce článku 3.2 předpisu č. 449-P, jakož i bodu 1.4 článku 1 přílohy 1 nařízení 499-P, pokud klient v žádosti uvedl jako příjemce fyzickou osobu formulář, pak za účelem jeho identifikace úvěrové instituci je třeba klientovi předložit originál dokladu identifikujícího fyzickou osobu - příjemce nebo řádně ověřenou kopii uvedeného dokladu. Současná legislativa Ruské federace zároveň nestanoví povinnost příjemce klienta poskytnout klientovi a (nebo) úvěrové instituci obsluhující klienta řádně ověřenou kopii uvedeného dokumentu.
Často v souladu s vnitřními pravidly vnitřní kontroly banky pro účely AML/CFT jsou informace o příjemci, včetně údajů o dokladu totožnosti jednotlivého příjemce, předkládány klientem ve formě dotazníku pro příjemce a správnost tyto údaje klient potvrdí svým podpisem a pečetí (pokud je k dispozici) (pokud je dotazník poskytován v papírové podobě) nebo elektronickým podpisem klienta (pokud je dotazník poskytován v elektronické podobě).
Podle ustanovení 2.2 nařízení č. 499-P při identifikaci příjemce, jakož i při aktualizaci informací získaných v důsledku jeho identifikace, zjišťovat informace o ztracených, neplatných pasech, pasech zesnulých osob, ztracených cestovních pasech, použití vhodné informační zdroje , zveřejněné na oficiálních stránkách Ministerstva vnitra Ruska (dříve na stránkách Federální migrační služby) na internetu nebo v Jednotném systému mezirezortní elektronické interakce.
S ohledem na výše uvedené vyvstávají následující otázky:
3.1) pokud úvěrová instituce povinně vyžaduje od klienta předložení řádně ověřené kopie dokladu totožnosti fyzické osoby – příjemce, potvrzující správnost údajů o ní uvedených a potvrzených klientem v dotazníku příjemce tím, že je ověří u svého podpis;
3.2) které kopie dokladu totožnosti jednotlivého příjemce lze považovat za „řádně ověřené kopie“ pro účely nařízení č. 499-P;
3.3) zda by úvěrová instituce měla odmítnout přijmout klienta do služby nebo provést příkaz k provedení transakce, která již byla přijata ke službě klientovi, podle odstavce 11 článku 7 federálního zákona ze dne 7. srpna 2001 č. 115 -FZ „O boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“ (dále jen zákon č. 115-FZ) v případech, kdy klient nemůže předložit řádně ověřenou kopii dokladu totožnosti fyzické osoby příjemce, a (nebo) pokud se v důsledku kontroly údajů v identifikačním dokladu totožnost příjemce (pasu) pomocí oficiálních webových stránek Ministerstva vnitra Ruska zjistí, že pas příjemce klienta je neplatný?
4. Podle prvního odstavce článku 2.1 Nařízení č. 499-P úvěrová organizace při identifikaci příjemce shromažďuje informace a dokumenty stanovené v přílohách 1 a 2 nařízení č. 499-P, dokumenty, které jsou základem pro bankovní transakce a další transakce.
V této souvislosti vyvstává otázka, zda musí úvěrová instituce nezbytně vyžadovat po klientovi předložení originálů a (nebo) řádně ověřených kopií dokumentů, které jsou podkladem pro bankovní operace a další transakce (včetně dohod o obchodním zastoupení, smluv o zastoupení, komisionářských smluv a svěřenských smluv). manažerské smlouvy) při identifikaci příjemce v procesu poskytování služeb klientovi?
5. V souladu s článkem 1.2 Nařízení č. 499-P je úvěrová instituce (kromě případů stanovených zákonem č. 115-FZ a Nařízením č. 499-P) povinna za současných okolností přijmout přiměřená a dostupná opatření k identifikaci skutečného vlastníka.
Podle odstavce 2.1 nařízení č. 499-P úvěrová organizace při identifikaci skutečného vlastníka shromažďuje informace a dokumenty uvedené v příloze 1 nařízení č. 499-P.
Často, v souladu s interními pravidly vnitřní kontroly banky pro účely AML/CFT, jsou informace o skutečném majiteli, včetně údajů o identifikačním dokladu fyzické osoby - skutečného vlastníka, poskytovány klientem formou dotazníku skutečného vlastníka, který je součástí balení. v klientově dotazníku (skladce). Spolehlivost údajů uvedených v dotazníku potvrzuje klient svým podpisem a razítkem (pokud je k dispozici) (při podání dotazníku v papírové podobě) nebo elektronickým podpisem klienta (při podání dotazníku v elektronické podobě).
Odstavec 3.2 nařízení č. 499-P zároveň stanoví, že pro účely identifikace musí být úvěrové instituci předloženy originály dokumentů nebo řádně ověřené kopie.
Kromě toho v souladu s článkem 2.2 nařízení č. 499-P úvěrová instituce při identifikaci skutečného vlastníka, jakož i při aktualizaci informací získaných v důsledku jeho identifikace, zjišťuje informace o ztracených, neplatných pasech, pasech zesnulých osob, ztracené cestovní pasy, využívá příslušné informační zdroje zveřejněné na oficiálních stránkách Ministerstva vnitra Ruska nebo v Jednotném systému mezirezortní elektronické interakce.
5.1) s přihlédnutím k tomu, že současná legislativa Ruské federace nestanoví povinnost skutečného vlastníka klienta poskytnout klientovi a (nebo) úvěrové instituci obsluhující klienta řádně ověřenou kopii dokladu totožnosti, pokud úvěrová instituce požaduje od klienta předložení notářsky ověřené kopie takového dokumentu potvrzujícího spolehlivost informací o skutečném vlastníkovi uvedených v dotazníku skutečného vlastníka;
5.2) jaké údaje o skutečném majiteli by měla úvěrová instituce uvést do klientova dotazníku (dokumentace), pokud klient nepředloží notářsky ověřenou kopii dokladu totožnosti skutečného vlastníka, a (nebo) pokud v důsledku úvěru ověření údajů o dokladu totožnosti ze strany instituce, skutečného vlastníka pomocí oficiálních stránek ruského ministerstva vnitra, bude určeno, že pas je neplatný?
6. V souladu s článkem 1.1 Nařízení č. 499-P je úvěrová instituce povinna před přijetím služby identifikovat fyzickou nebo právnickou osobu, fyzického podnikatele, fyzickou osobu provozující soukromou praxi v souladu s právními předpisy České republiky. Ruská federace, jemuž úvěrová instituce poskytuje služby jednorázově nebo která přijímá za službu, z čehož vyplývá trvající povaha vztahu, při provádění bankovních operací a jiných transakcí uvedených v článku 5 zákona o bankách.
Mezi další obchody, které má úvěrová instituce oprávněna provádět, patří podle § 5 zákona o bankách mimo jiné poskytování informačních služeb.
V souladu s federálním zákonem ze dne 30. prosince 2004 č. 218-FZ „O úvěrové historii“, Směrnicí Ruské banky ze dne 11. prosince 2015 č. 3893-U „O postupu při zasílání žádostí a získávání informací z Ústředí Katalog úvěrových historií kontaktováním úvěrové instituce“ (dále – Pokyn č. 3893-U) a Pokyn Ruské banky ze dne 31. srpna 2005 č. 1610-U „O postupu při zasílání žádostí a získávání informací od Ústředí Katalog úvěrových historií subjektem úvěrové historie a uživatelem úvěrové historie kontaktováním oficiálních webových stránek Ruské banky v informační telekomunikační síti „Internet“ (dále jen pokyn č. 1610-U), může banka poskytovat jednorázově následující služby:
- poskytnout subjektu úvěrové historie (uživatel úvěrové historie, finanční manažer), který se obrátil na banku s žádostí, informace o kanceláři úvěrové historie, ve které je úvěrová historie předmětu úvěrové historie uložena, popř. o neexistenci takové informace, z Centrálního katalogu úvěrových historií (dále jen CKKI) zasláním žádosti subjektu úvěrové historie, který požádal Banku o vytvoření (změnu) kódu ČKP; předmětu úvěrové historie, zrušit kód předmětu úvěrové historie, vygenerovat doplňkový kód předmětu úvěrové historie.
Zároveň je v souladu se směrnicí č. 3893-U identifikace subjektu úvěrové historie (uživatel úvěrové historie, finanční manažer), kterou musí banka provést v rámci zajištění výše uvedeného. uvedené jednorázové služby, je omezena na předložení určitých dokumentů. Pokud je například subjektem nebo uživatelem úvěrové historie fyzická osoba, pak se v souladu s odstavci 2 a 3 směrnice č. 3893-U identifikace subjektu úvěrové historie provádí na základě pasu občana Ruské federace, nebo v případě neexistence jiného identifikačního dokladu v souladu s právními předpisy Ruské federace.
S přihlédnutím k výše uvedenému vyvstává otázka, zda banka při identifikaci subjektu úvěrové historie (uživatel úvěrové historie, finanční manažer) naplňuje identifikační požadavky stanovené nařízením č. 499-P, včetně identifikace jeho skutečného vlastníka, shromažďování informací a dokumenty uvedené v přílohách 1 a 2 nařízení č. 499-P a také zaznamenat obdržené informace v dotazníku klienta uvedeném v příloze 3 nařízení č. 499-P?
7. Ustanovení 4.2 Nařízení č. 499-P určuje, že při provádění transakcí pomocí platební (bankovní) karty bez účasti oprávněného zaměstnance úvěrové instituce - nabyvatele nebo jiné úvěrové instituce, která není vydávající úvěrovou institucí, klient je identifikován úvěrovou institucí na základě údajů platební (bankovní) karty, jakož i kódů a hesel.
Tyto informace musí úvěrová instituce zaznamenat do klientského dotazníku (dokumentace) (bod 5.1 nařízení č. 499-P).
V souladu s odstavci 2–7 Přílohy 3 Nařízení č. 499-P jsou součástí dotazníku (dokumentace) klienta i další informace, včetně informací o výsledcích kontroly přítomnosti (nepřítomnosti) informací týkajících se klienta o jeho zapojení do extremistické aktivity, informace o stupni (úrovni) rizika klienta, datum zahájení vztahu s klientem, datum ukončení vztahu s klientem, datum registrace dotazníku.
V praxi přitom často dochází k situaci, kdy fyzické osoby provádějí transakce prostřednictvím bankovních bankomatů za účelem výběru (vkladu) hotovosti pomocí platebních (bankovních) karet vydaných jinými úvěrovými institucemi. Banka v tomto případě nemůže na základě údajů o platebních (bankovních) kartách, jakož i kódů a hesel, zjistit údaje o klientech uvedené v Příloze 1 vyhlášky č. 499-P. Uvedené informace lze získat pouze identifikací klientů – fyzických osob u vydávající banky.
V této souvislosti vyvstávají následující otázky:
7.1) jaké informace musí banka stanovit ve vztahu k jednotlivcům provádějícím operace prostřednictvím jejích bankomatů za účelem výběru (vkladu) hotovosti pomocí platebních (bankovních) karet vydaných jinými úvěrovými organizacemi;
7.2) měl by být vypracován klientský dotazník obsahující informace uvedené v příloze 3 nařízení č. 499-P?
Postup pro vyplnění polí hlášení ve formě elektronické zprávy s kódem transakce 1008 „Příspěvek jednotlivce do oprávněného (základního kapitálu) organizace peněžních prostředků v hotovosti“
8. Za dodatečné vklady do základního kapitálu společnosti jsou v souladu s platnou legislativou stanoveny tyto způsoby úhrady společníků společnosti s ručením omezeným:
- vklad hotovosti účastníkem společnosti do pokladny společnosti vklad hotovosti účastníka společnosti na běžný účet společnosti zřízený u úvěrové instituce bezhotovostní převod peněžních prostředků účastníkem společnosti na běžný účet společnosti zřízený úvěrem; instituce.
Podle odst. 7 pododstavce 1 odstavce 1 čl. 6 zákona č. 115-FZ transakce pro jednotlivce s peněžním vkladem peněžních prostředků do schváleného (základního) kapitálu organizace podléhá povinné kontrole, pokud částka za který je vyroben, se rovná nebo přesahuje 600 000 rublů (nebo ekvivalent v cizí měně).
V souladu s pododstavcem 4 odstavce 1 článku 7 zákona č. 115-FZ jsou organizace provádějící transakce s finančními prostředky nebo jiným majetkem povinny zdokumentovat a předložit Rosfinmonitoringu nejpozději do tří pracovních dnů po dni transakce informace o transakcích podléhajících povinné kontrole s peněžními prostředky nebo jiným majetkem, s nimiž obchodují jejich klienti (v rozsahu stanoveném v čl. 7 odst. 1 odst. 4 zákona č. 115-FZ).
Podle odstavce 11 Dodatku 3 k nařízení Bank of Russia č. 321-P ze dne 29. srpna 2008 „O postupu úvěrových institucí předkládat oprávněnému orgánu informace stanovené federálním zákonem „O boji proti legalizaci (praní) Výnosy z trestné činnosti a financování terorismu“ (dále – Nařízení č. 321-P) při předkládání informací o transakci, aby fyzická osoba přispěla peněžními prostředky v hotovosti do schváleného (základního) kapitálu nově vytvořené organizace pomocí účtu u úvěrová instituce, osobou provádějící transakci by měla být chápána osoba přispívající určenými finančními prostředky, příjemcem stanovených finančních prostředků by měla být chápána úvěrová instituce, ve které je otevřen účet pro připsání počátečních příspěvků zakladatelů. V tomto případě je v poli DESCR_1 uveden očekávaný název organizace, do jejíhož schváleného (základního) kapitálu jsou vkládány prostředky. V případě, že právnická osoba, jejíž základní kapitál se tvoří, prošla státní registrací, příjemcem prostředků by se měla chápat uvedená právnická osoba (kód transakce 1008).
S přihlédnutím k výše uvedenému vyvstávají následující otázky související s vytvořením Hlášení formou elektronické zprávy (dále jen EMS) s kódem transakce 1008 v případě platby účastníky společnosti s. r. o. vklady do základního kapitálu společnosti složením hotovosti do pokladny společnosti s následným složením přijaté společnosti v hotovosti ředitelem (zástupcem) společnosti na běžný účet společnosti po oznámení o peněžním vkladu:
8.1) je banka povinna identifikovat a identifikovat fyzické osoby - účastníky společnosti, kteří vložili hotovost do pokladny společnosti k úhradě dodatečných vkladů do základního kapitálu společnosti, pokud přijatou hotovost složí ředitel (zástupce) společnosti na běžný účet společnosti jednorázově bez uvedení v oznámení o peněžitém vkladu fyzických osob - členů společnosti, kteří složili vklady do základního kapitálu;
8.2) jaké datum je třeba považovat za datum transakce: datum vložení hotovosti účastníkem do pokladny společnosti nebo datum vložení hotovosti přijaté pokladnou společnosti na běžný účet vedoucí (zástupce) společnosti;
8.3) kdo by měl být uveden v polích „Údaje o plátci“, „Údaje o zástupci plátce“: fyzická osoba, která vložila hotovost do pokladny společnosti, nebo fyzická osoba, která vložila hotovost na běžný účet společnosti na základě oznámení za peněžní příspěvek);
8.4), který by měl být uveden v polích „Údaje o plátci“, „Údaje o zástupci plátce“, pokud hotovost na úhradu dalších podílů na základním kapitálu vložilo několik účastníků společnosti samostatně a přijaté hotovost vkládá na běžný účet společnosti ředitel (zástupce) společnosti oznámením jednorázového vkladu hotovosti;
8.5) kolik ECO by mělo být tvořeno: jedna zpráva o složení hotovosti na běžný účet ředitelem (zástupcem) společnosti při úhradě dodatečných vkladů do základního kapitálu od účastníků společnosti, nebo samostatné zprávy pro každého účastníka společnost, která zaplatila dodatečný vklad do základního kapitálu v hotovosti ve výši 600 nebo více 000 rublů;
8.6) pokud je přípustné vytvoření jednotného ECO, zda a v jakých oblastech by měly být uvedeny jednotlivé osoby - účastníci společnosti, kteří zaplatili dodatečný příspěvek do základního kapitálu v hotovosti ve výši 600 000 rublů nebo více;
8.7) je-li přípustné vytvoření jednoho ECO, jak má být vyplněno pole „Částka transakce“: uveďte celkovou částku uvedenou vedoucím (zástupcem) společnosti v oznámení o peněžním příspěvku nebo uveďte celkovou částku částka ze sečtení částek dalších příspěvků jednotlivých účastníků do zakládacího kapitálu společnosti v hotovosti ve výši 600 000 rublů)?
Postup pro sledování transakcí pod kódem 4001 „Uložení peněžních prostředků na vklad (na vklad) s vyhotovením dokumentů osvědčujících vklad (vklad) na doručitele“
9. V souvislosti s nejednoznačnou právní úpravou vyvstává otázka, zda informace o transakcích s kódem 4001 „Umístění peněžních prostředků na vklad (vklad) s vyhotovením listin osvědčujících vklad na doručitele“ převodem podléhá povinné kontrole a zasílání oprávněnému orgánu klienta banky peněžní prostředky z jeho běžného účtu zřízeného u banky na účet 521 zřízený u jiné úvěrové organizace, za účelem platby „Úhrada podle smlouvy o vydání vkladových listů k datu doručitele“, pokud banka není úvěrovou organizací, která vydala potvrzení o vkladu na doručitele.
Podle Asociace taková transakce nepodléhá povinné kontrole, neboť banka v době transakce nedisponuje všemi potřebnými informacemi, na jejichž základě lze usoudit, že klient provedl transakci podléhající povinná kontrola s kódem 4001 „Uložení peněžních prostředků na vklad) s vyhotovením dokladů osvědčujících vklad (vklad) na doručitele.“ Banka nemá spolehlivé informace o datu připsání peněžních prostředků na vkladový účet (peněžní prostředky mohly být na účet připsány před upřesněním); uvedené datum je datum transakce, které je uvedeno v ECO. Banka také nemá spolehlivé informace o tom, že přijímající banka vydala a klient obdržel depozitní certifikáty na doručitele.
Domníváme se, že při uvádění informací o transakci s kódem 4001 do OES je třeba vzít v úvahu následující vlastnosti:
- za datum transakce je třeba považovat datum připsání peněžních prostředků na vklad; jako příjemce vkladu je uveden klient banky, který provádí vklad; finančních prostředků.
V této souvislosti vyvstává otázka: podle kódu 4001 „Uložení peněžních prostředků na vklad (vklad) s vyhotovením dokumentů osvědčujících vklad (vklad) na doručitele“ je banka povinna zasílat informace Rosfinmonitoringu pouze v případě, že je banka vydavatel depozitního certifikátu?
Asociace Vás žádá o vyjádření oficiálního stanoviska odboru finančního monitorování a kontroly měny Bank of Russia k výše uvedeným otázkám a vyjadřuje důvěru v další efektivní spolupráci s Bank of Russia v oblasti AML/CFT.
S pozdravem,
Prezident
G. A. Tosunyan
Přiložené dokumenty