Rahalise sissemakse kuulutuse koostamine on vajalik, kui ettevõtted või organisatsioonid kannavad oma pangakontole sularaha. Dokument on kohustuslik ja range vormiga, mistõttu on krediidiasutused selle täitmise suhtes väga nõudlikud ja kontrollivad alati hoolikalt sinna sisestatud andmete õigsust.
FAILID
Millistel juhtudel kantakse sularaha panka?
Seaduse järgi saavad ettevõtted teha makseid nii sularahata ülekandega kui ka sularahamaksetega (aga ainult avalikkusega töötades). Teisel juhul peab ettevõttes olema kassaaparaat või kasutama kehtestatud vormi rangeid aruandlusvorme.
Samal ajal on kassasse salvestatavate vahendite limiit, kuid ülejääk tuleks regulaarselt panka hoiustada.
Just selliste olukordade jaoks on välja töötatud rahaliste sissemaksete kuulutuse vorm.
Tuleb märkida, et dokumenti levitatakse ja kasutavad laialdaselt ettevõtted, sõltumata nende tegevusalast ja äritegevuse tasemest, kuhu nad kuuluvad.
Toimingu sammud
Iga tööpäeva lõpus on organisatsiooni kassapidaja või raamatupidaja kohustatud kassas olevad vahendid üle lugema. Kui raha osutub kehtestatud limiidist suuremaks, tuleb see arvelduskontole krediteerimiseks üle anda teenindavale pangale. Just ülekande hetkel täidetakse rahalise sissemakse kuulutuse vorm.
Dokument koostatakse pangatöötaja juuresolekul ning teatud juhtudel saab pangaspetsialist vajaliku teabe dokumenti ise sisestada (kliendi soovil).
Raha võib annetada nii ettevõtte juht kui ka organisatsiooni nimel tegutsev isik (näiteks kassapidaja või raamatupidaja), kuid sel juhul peab esindajal olema kehtiv notari kinnitatud volikiri.
Mis juhtub, kui te ei võta panka "lisaraha"?
Kui järelevalveasutused äkilise kontrolli käigus avastavad, et kassas on sularahalimiit ületatud, toob see rikkunud ettevõttele kaasa karistused. Sel juhul võib trahv ulatuda kuni viiekümne tuhande rublani. Erandiks on olukorrad, kus kassasse salvestatud raha on ette nähtud ettevõtte töötajate töötasu, sotsiaaltoetuste, stipendiumide, kindlustuse ja muude vajaduste maksmiseks.
Kuid ka siin tuleb järgida teatud järjekorda: sellise “sularaha” hoiustamisaeg ei tohiks ületada kolme päeva. Veelgi enam, kui ettevõte tegutseb Kaug-Põhjas või raskesti ligipääsetavates piirkondades, pikeneb periood 5 päevani (kaasa arvatud maksepäev).
Rahalise sissemakse kuulutuse koostamise reeglid
Dokumendil on standardne ühtne vorm, mis on kasutamiseks kohustuslik. Lisaks kuulutusele endale sisaldab vorm tellimust ja kviitungit – need täidetakse samamoodi. Dokument sisaldab:
- andmed ettevõtte kohta, kelle kontole sularaha kantakse,
- panga nimi,
- arvelduskonto number,
- summa (see peab täpselt ühtima kontole kantud summaga)
- ja selle kättesaamise allikas,
- registreerimiskuupäev (st päev, mil toiming tegelikult aset leiab).
Tuleb märkida, et rahaliste vahendite allika võib kirjutada kas sõnadega või märkida koodi kujul. Nt,
15
- Kinnisvara Müüa;
11
– ettevõtte tulu muude teenuste osutamisest;
02
– kaubandustulu tarbekaupade müügist mis tahes müügikanalite kaudu.
Kui teil on selles osas raskusi, peaksite täieliku koodide loendi (kokku 15 põhiväärtust) saamiseks konsulteerima pangandusspetsialistiga.
Rahalise sissemakse kuulutuse esitamise reeglid
Kuulutuse saab täita kas käsitsi või arvutis (kuid kasutades ainult kinnitatud vormi - pank teist ei aktsepteeri), lisaks saab ettevõtte andmed sisestada templi või pitseriga.
Dokumendivormis vigu teha ei saa, seega tuleb selle täitmisel olla võimalikult keskendunud ja kogutud. Kui plekk või ebatäpsus siiski ilmneb, ei tohiks te neid parandada – selline kuulutus loetakse igal juhul kahjustatud, seega on parem täita kohe uus vorm.
Vorm koostatakse ühes eksemplaris ja pärast sularaha vastuvõtmist allkirjastab ja tembeldab pangandusorganisatsiooni (kassapidaja) spetsialist selle.
Täidetud kuulutuse vorm jääb pangatöötajale, tema allkirjaga kviitung antakse üle sularaha sissemaksnud ettevõtte esindajale ning laekumise order saadetakse krediidiasutuse raamatupidamisosakonda ning lisatakse järgnevalt pangaväljavõttele.
Rahalise sissemakse kuulutuse täitmise näidis
Dokumendi vorm ei ole väga keeruline ja on üsna arusaadav ka kogenematule inimesele.
- Alguses kirjutatakse vormi number ja märgitakse täitmise kuupäev, mis peab vastama sularaha kontole laekumise kuupäevale.
- Pärast seda sisestage sularaha deponeeriva ettevõtte nimi.
- Edasi tuleb rida “Deebet”: siia sisestatakse raha saatja kontonumber ja reale “Saaja” ettevõtte nimi, kelle kontole need laekuvad. Veerus “Krediit” on märgitud saaja arvelduskonto number.
Tuleb märkida, et ridu “Deebet” ja “Krediit” ei ole vaja täita, kuna krediidiasutuse spetsialist saab ise “sularaha” vastu võttes neisse sisestada vajaliku teabe.
- Seejärel sisestage andmed maksumaksja identifitseerimisnumbri (TIN) kohta, KPP - siia sisestatakse ettevõtte asutamispaberitele vastavad numbrid. Rida nimega "Konto nr" viitab saaja arvelduskonto numbrile.
- Seejärel kirjutatakse andmed hoiule andva panga ja vastuvõtva panga kohta: nende nimed ja BIC (panga tunnuskood).
- Pärast seda sisestatakse deponeeritud rahasumma (nõutavatesse lahtritesse sõnade ja numbritega) ning märgitakse ka laekumise allikas: sõnadega või vastava koodi kujul. Lahtris “Sümbol” on märgitud raha laekumise allika kood ja vastav laekumise summa.
- Dokumendile peab alla kirjutama nii krediidiasutuse kassa kui ka raha hoiuleandja (selleks võib olla ettevõtte juht või tema nimel tegutsev esindaja).
Vene Föderatsioonis on organisatsiooni pangakontole sularaha paigutamiseks vaja koostada ja krediidiasutusele esitada spetsiaalne dokument - sularaha sissemaksete teadaanne (edaspidi ka ADC). See on seadusest tulenev nõue. Sularaha vastuvõtmisel peab pank kontrollima, et see dokument oleks õigesti täidetud, seega tuleb see täita vigadeta. See artikkel on sellele pühendatud.
Rahalise sissemakse teadaanne (vorm)
Rahalise sissemakse teadaanne (täitenäidis)
Vene Föderatsiooni õigusaktid ei paku näidist OHC täitmiseks.
See pole aga probleem, sest Venemaa Panga 30. juuli 2014 direktiivi nr 3352-U lisades 2 ja 3 sisalduvaid soovitusi kasutades on kõnealuse dokumendi täitmine üsna lihtne.
Oleme koostanud näidise OHC täitmiseks. Saate selle alla laadida.
Juhime tähelepanu sellele, et koos vaadeldud meetodiga saate panka sularaha hoiustada ka kottides. Selleks on vaja vormistada edastusleht vastavalt kehtestatud vormile 0402300.
Kuulutus rahalise sissemakse kohta on dokument, millel on spetsiaalne vorm ja mida juriidilised isikud kasutavad pangandusorganisatsiooni sularaha sissemaksmisel oma arvelduskonto täiendamiseks. Selle dokumendi vormi kiitis heaks Vene Föderatsiooni Keskpank.
Millest see koosneb?
Dokumendi struktuur koosneb kolm osa. Sel juhul räägime:
- Kuulutus, mis jääb panga kassasse.
- Sularaha kättesaamist kinnitav kassatempliga kviitung.
- Panga raamatupidamisosakonnale edastatud korraldus, mille kaudu raha krediteeriti.
Selles dokumendis peate märkima arvelduskontole kantud kogusumma ja selle üksikasjad.
Kui raha krediteerimisel tehakse kindlaks, et tegelik ja krediteeritud summad ei vasta teineteisele, siis organisatsioon peab vormistamise protseduuri uuesti läbi viima see dokument. Sel juhul peab kassas töötav pangatöötaja tegema maha kriipsutades algselt välja antud sularahamakse reklaam. Samuti peab ta kviitungi tagaküljel vastuvõetud summa läbi kriipsutama, allkirjastama ja ka raamatupidamistöötajale uue dokumendi väljastamiseks üle andma.
Sularaha vastuvõtmisel äriorganisatsioonilt, mis ei ole krediidiasutus, tuleb sularaha sissemakse teatele lisada sooritatud tehingute register, mis on ette nähtud Venemaa Panga vastava seadusega.
Miks on vaja raha pangaasutusse üle kanda?
Vastavalt Vene Föderatsiooni kehtivatele õigusaktidele saavad ettevõtted arveldada nii sularahata ülekandega kui ka sularahamakseid tehes. Esimesel juhul on see lubatud ainult meie osariigi elanikkonnaga töötades. Teisel juhul võib ettevõte omada kassaaparaate või kasutada rangeid aruandlusvorme, mis on koostatud vastavalt kehtestatud reeglitele.
Tuleb märkida, et on teatud piirangud vahendites, mida saab hoida kassas. Üleliigsed rahalised vahendid tuleb hoiustada panka. Just sellises olukorras peaksite kasutama sularaha sissemaksete kuulutust. Tasub öelda, et see dokument on laialt levinud ja seda kasutatakse paljudes ettevõtetes, sõltumata nende tegevusalast.
Protseduuri etapid
Peale tööpäeva lõppu peab esinema üks raamatupidamisosakonna vastutavatest töötajatest kassasse laekunud raha lugemine. Kui rahasumma ületab kehtestatud limiiti, tuleb see hoiustada selle panga kassasse, kus organisatsiooni arvelduskonto on avatud. See on pooleli sularaha sissemaksmine pangandusasutuse kassasse täitke sissemakse avaldus.
Selle dokumendi koostamise protseduur tuleb läbi viia ühe pangatöötaja juuresolekul. Veelgi enam, mõnes olukorras saab spetsialist vajaliku teabe dokumenti iseseisvalt sisestada. Seda tehakse ühe kliendi soovil.
Vahendeid saab hoiustada kas ettevõtte juht või tema poolt vastutavaks isikuks määratud isik. Reeglina on vastutavaks isikuks organisatsioonis töötav raamatupidaja või kassapidaja. Sellises olukorras peavad töötajad olema volikiri, notari poolt kinnitatud.
Vastutus korra mittejärgimise eest
Paljud ettevõtete ja organisatsioonide juhid mõtlevad küsimusele, mis saab siis, kui üleliigseid vahendeid panga kassasse ei deponeerita. Sel juhul on vastus järgmine.
Kui toimub äkiline kontroll ja selgub, et kassaaparaadis on rohkem raha kui kehtestatud limiit, siis kaasneb sellega rahasumma määramine. trahvid. Maksimaalne karistus sel juhul on 50 000 rubla.
Erandiks on see olukord, kui raha on ette nähtud töötajatele palkade maksmiseks, hüvitiste, kindlustusmaksete jms maksmiseks. Seega sularaha, mis on ette nähtud ettevõtte töötajate vajadusteks arvesse ei võeta.
Selles küsimuses on vaja kinni pidada teatud järjekord. Sularaha säilitamise periood ei tohiks ületada kolme päeva. Pealegi pikeneb see periood olukorras, kus ettevõte tegutseb asustatud piirkondadest kaugel või raskesti ligipääsetavates piirkondades. kuni 5 päeva.
Koostamise põhireeglid
Seda tüüpi dokument koostatakse standardvorm, mis peab olema kasutamiseks kohustuslik. Lisaks kuulutusele on dokumentides ka tellida Ja kviitung. Need tuleks koostada täpselt samamoodi. Pangas koostatud dokumendis on vaja märkida järgmist teavet:
- Teave ettevõtte kohta, kelle kontole sularaha laekub.
- Pangandusorganisatsiooni nimi.
- Konto number maksete tegemiseks.
- Krediidisumma.
- Allikas, kust summa tuli.
- Protseduuri läbiviimise kuupäev.
Olemas teatud disainifunktsioonid kuulutused rahaliste sissemaksete kohta. Kuulutuse saab täita kas pastakaga või elektrooniliselt. Ettevõtte andmeid saab dokumenti sisestada kasutades printida.
Dokumentides vigu teha on keelatud. Just sel põhjusel peate täitmisel olema võimalikult tähelepanelik. Kui ilmneb ebatäpsus või viga, peate vormi uuesti täitma.
Seda tüüpi vorm tuleb koostada ühes eksemplaris. Pärast raha vastuvõtmise lõpetamist pangas peab sularaha vastu võtnud finantsasutuse töötaja allkirjastama ja pitseerima. Täidetud dokument jääb pangandusorganisatsiooni töötajale.
Pakutakse ettevõtte esindajat kviitung. Tellimus tuleb saata panga raamatupidamisosakonda. Seejärel lisatakse see pangaväljavõttele.
Näidis ja vorm
Tahan kohe märkida, et täitmise protseduur ei ole eriti keeruline ja peaks olema arusaadav ka inimesele, kes selle probleemiga esimest korda kokku puutub. Niisiis, kujul on see vajalik järgida järgmised nüansid:
- Kirjutage vormi number ja märkige dokumendi täitmise kuupäev.
- Sisestage teave ettevõtte nime kohta.
- Deebetreale tuleks sisestada andmed saatja kontonumbri kohta ning krediidiliinile - ettevõtte nimi, kelle arvelduskontole raha laekub. Tuleb märkida, et teavet deebeti ja krediidi kohta ei pruugita täita, kuna mõnel juhul saab pangaspetsialist selle teabe iseseisvalt sisestada.
- Pärast seda peaksite sisestama teabe identifitseerimiskoodi kohta.
- Järgmine etapp on panga teabe sisestamine.
- Järgmisena kantakse summa alla arvelduskontole kantud sularahas.
- Dokumendile peavad alla kirjutama pangateller ja raha deponeerija – ettevõtte juht või usaldusväärne töötaja. Kui sularaha paneb hoiule usaldusväärne isik, peab tal olema notari volikiri.
Järeldus
Vaatamata selle dokumendi koostamise lihtsusele on see vajalik suhtub sellesse teemasse vastutustundlikult. Soovitatav on määrata vastutav isik, kes külastaks regulaarselt panka sularaha ettevõtte arvelduskontole kandmiseks. Sel juhul tunneb töötaja kõiki protseduuri ja uuenduste nõtkusi. Selle tulemusena ei teki selle probleemiga probleeme.
Kui te protseduuri ignoreerite, on tõenäosus, et varem või hiljem tulevad kontrolliasutused ettevõttesse, väga suur. Seaduserikkumise tuvastamise korral ähvardab ettevõtet arvestatav trahv.
Esmakordselt rahalise sissemakse kuulutuse koostamise küsimusega silmitsi seistes võivad tekkida teatud küsimused. Neile vastuse saamiseks võite alati pöörduda ettevõtte pädeva töötaja või pangakontori töötaja poole.
1C-s sularaha panka sissemaksmise protseduur on selles videos.
22.08.2019
Kehtiv seadusandlus lubab juriidilistel isikutel teha makseid nii sularahata ülekandega kui ka sularahamaksetega. Teine võimalus eeldab kassaaparaadi olemasolu (veebikassa).
Ettevõtjad ei saa hoida kassas raha üle kehtestatud piirmäära, tuleb üle kanda krediidiasutusse ettevõtte arvelduskontole krediteerimiseks.
Pangad võtavad sularaha vastu kinnitatud dokumendi – sularaha sissemaksete kuulutuse – alusel.
Kes taotleb ja millal?
Dokumendil on lai rakendusala erinevates organisatsioonides, olenemata nende äritegevuse ulatusest ja ulatusest, kuhu need kuuluvad.
Töövahetuse (päeva) lõpus loeb ettevõtte kassapidaja või raamatupidaja üle kassas oleva sularaha. Kui nende arv ületab kehtestatud limiiti, kannab vastutav spetsialist need panka.
Rahalise sissemakse tegemise teade tehakse finantsasutuse töötaja juuresolekul.
Mõnikord sisestab pangatöötaja kliendi nõusolekul teabe vormi iseseisvalt.
Raha on lubatud üle anda ettevõtte juhile, juhi nimel tegutsevale isikule notariaalselt tõestatud volikirja alusel, mis annab õiguse selliste toimingute tegemiseks.
Vorm OKUD 0402001
Dokumendi vorm OKUD 0402001 on rangelt reguleeritud ja kinnitatud Vene Föderatsiooni Keskpanga 30. juuli 2014. aasta direktiiviga nr 3352-U.
Määruse jõustumiskuupäev on 2014. aasta november.
Kuidas täita?
Kaastöö vormi 0402001 kuulutus koosneb 3 osast, millest igaühel on oma eesmärk:
- esimene - kuulutus, jääb pärast sularaha sissemaksmist krediidiasutusse;
- teine on kviitung, mis tagastatakse majandusüksuse esindajale rahaliste vahendite vastuvõtmise tõendina;
- kolmas on korraldus, mille töötlevad panga raamatupidamistöötajad ja mis on lisatud kliendi pangakonto väljavõttele.
Vormi 0402001 iga osa täitmisel dubleeritakse sarnased read vormis:
- dokumendi kuupäev;
- sularaha panka kandva juhi või muu volitatud töötaja täisnimi;
- saaja (äriühing, üksikettevõtja) täisnimi, kelle arvelduskontole raha plaanitakse kanda;
- Ettevõtte TIN ja arvelduskonto, kuhu raha laekub;
- Panga BIC, kes rahalisi varasid vastu võttis ja kus konto hoiustamiseks avati (sageli on see sama pank);
- krediteeritud summa on rublades (sõnades), kopikad registreeritakse digitaalsel kujul, see peab vastama väärtusele;
- kuulutuses olevad tuluallikad on kantud tekstivormingus vastavalt Vene Föderatsiooni Keskpanga 12. novembri 2009. a juhendile ankeedi paremal küljel, tähis näitab sularaha laekumiste tähiseid ja vastavat summat; digitaalse koodi vastas.
Esimesele osale kirjutab alla sularaha hoiustaja, ülejäänud osadele kirjutab alla raha vastu võtnud ja dokumentatsiooni koostav pangatöötaja.
Väljastanud sissemakse kuulutuse, läheb ettevõtte töötaja sellega ja sularaha panka. Vorm saadetakse kassasse ja selle täitmise õigsust kontrollib pangateller.
Kui vigu ei leita, allkirjastab finantsasutuse töötaja kõik dokumendi osad ja paneb ka templi plokki "kviitung".
Parandused ja vead vormil 0402001 ei ole lubatud peale sularaha vastuvõtmist, hoiustajale väljastatakse rebitav kviitung, korraldus jääb panga kassasse, see on sularaha kandmise aluseks kliendi arvelduskontole.
Raha tuleb kassasse vastu võtta sularaha sissemakse teate tegemise päeval.
Ettevõtte kassapidaja lisab kviitungi ettevõtte kassast sularaha väljavõtmisel väljastatud kulukorraldusele.
Sümbolid
Üldjuhul saadakse raha kaupade müügist (tulu), mis vastab koodisümbolile 02, tähistusele 05 - tulu reisijateveoteenustest, tähisele 11 - muudest teenustest.
Kui sissetulekuallikaid on mitu, tuleb iga summa jagada vastavalt selle seotusele konkreetse sümboliga.
Kui organisatsiooni kassapidajal on raskusi koodide tuvastamisega (väärtusi on ainult 15), võite konsulteerida pangatöötajaga.
Laadige vorm ja näidis Wordis alla
Kehtivus
Täidetud vorm 0402001 kehtib vaid ühe päeva. Kui pangaspetsialistidel pole aega vajalikku toimingut teha, siis vahetuse lõpus vorm hävitatakse.
Osamaksuteade on kohustuslik ja see tuleb täita rangelt kinnitatud vormi järgi. Krediidiasutused on eriti tähelepanelikud sellesse vajaliku teabe sisestamise ja dokumendi kui terviku kontrollimise õigsuse suhtes.
Kui te ei järgi dokumendi ridade täitmise reegleid, on finantsasutuse töötajal õigus sularaha vastuvõtmisest keelduda.
Sularaha vastuvõtmisel äriettevõttelt, mis ei ole krediidiettevõte, tuleks rahalise vara sissemakse kuulutuse juurde lisada Venemaa Panga seaduses sätestatud sooritatud tehingute register.
järeldused
Vormi täitmisel tekkivate vigade vältimiseks on soovitatav valida ja määrata vastutav spetsialist, kes külastab regulaarselt finantsasutust, et teha manipulatsioone raha krediteerimiseks ettevõtte arvelduskontole.
Sellises olukorras on töötajal teave vormi täitmise keerukuse, muudatuste ja uuenduste kohta. Sularaha vastuvõtmisest keeldumisega edaspidi probleeme ei teki.
Sularaha sissemaksetega pankadesse kaasneb sularaha sissemakse kuulutuse väljastamine. Selle dokumendi jaoks on välja töötatud tüüpvorm - vorm 0402001. Sellest artiklist saate teada, kuidas rahalise sissemakse kuulutust õigesti täita, siit saate alla laadida ka kuulutuse näidise ja vormi enda, vorm 0402001, kehtib alates novembrist 1, 2014.
Rahalise sissemakse kuulutuse täitmise näidis
Vorm koosneb kolmest osast: kuulutus ise, kviitung ja tellimus. Dokumendi esimene osa jääb pärast raha sissemaksmist panka, kviitung antakse raha sissemaksjale ning edaspidi annab ta selle kviitungi üle oma ettevõtte kassasse. Kassas omakorda lisatakse kulukorraldusele kviitung, mille alusel väljastati kassast raha selle panka deponeerimiseks.
Kuulutusvormi täitmisel märgime selle seerianumbri ja kuupäeva - sularaha panka üleandmise kuupäeva.
"Alates" – märkige organisatsioon, kes raha panka hoiustab.
“Saaja” – märkige saaja nimi ja tema andmed.
Samuti paneme kirja hoiustaja ja saaja panga nime ja BIC-i.
Kuulutuses sissemakstud summa on kirjas sõnade ja numbritega.
"Laekumiste allikad" - kirjutage sõnadega ja märkige sobiv kood (näiteks kood 02 - kauba müügitulu, 05 - reisijateveo tulu, 08 - kommunaalmaksed, 11 - tulud muid teenuseid pakkuvatelt organisatsioonidelt, 12 - maksud ja tasud, 16 - kodanike hoiused, 28 - töötasu tagastamine, 32 - muud tulud).
Pangale kuulutuse üleandmisel kontrollib kassapidaja selle üle, võtab ise kuulutuse ning rebib kviitungi ära ning annab raha sissemaksjale.
See vorm on sularahadokument ega tohi sisaldada parandusi ega vigu.