Întocmirea unui anunț pentru o contribuție în numerar este necesară atunci când întreprinderile sau organizațiile depun numerar în contul lor bancar. Documentul este obligatoriu și are o formă strictă, astfel încât instituțiile de credit sunt foarte exigente cu privire la completarea lui și verifică întotdeauna cu atenție corectitudinea informațiilor introduse în el.
FIȘIERE
În ce cazuri se transferă numerar la bancă?
Conform legii, companiile pot efectua plăți atât prin transferuri fără numerar, cât și prin plăți în numerar (dar numai atunci când lucrează cu publicul). În al doilea caz, societatea trebuie să aibă o casă de marcat sau să utilizeze formulare stricte de raportare din forma stabilită.
În același timp, există o limită a fondurilor care pot fi stocate în casa de marcat, dar excedentul ar trebui depus în mod regulat la bancă.
Pentru astfel de situații a fost elaborat formularul de anunț pentru contribuții în numerar.
Trebuie remarcat faptul că documentul este distribuit și utilizat pe scară largă de către întreprinderi, indiferent de zona în care își desfășoară activitatea și de nivelul de afaceri căruia îi aparțin.
Pași de acțiune
La sfârșitul fiecărei zile lucrătoare, casierul sau contabilul organizației este obligat să numere fondurile în casa de marcat. Dacă banii se dovedesc a fi mai mari decât limita stabilită, atunci trebuie predați băncii de service pentru creditare în contul curent. Chiar în momentul transferului, se completează formularul de anunț pentru o contribuție în numerar.
Documentul este întocmit în prezența unui angajat al băncii, iar în unele cazuri un specialist bancar poate introduce el însuși informațiile necesare în document (la cererea clientului).
Banii pot fi donați atât de șeful întreprinderii, cât și de o persoană care acționează în numele organizației (de exemplu, un casier sau un contabil), dar în acest caz reprezentantul trebuie să aibă o procură valabilă certificată de un notar.
Ce se întâmplă dacă nu duceți numerar „în plus” la bancă?
Daca, in cazul unei inspectii bruste, autoritatile de supraveghere descopera ca in casa de marcat este depasita limita de numerar, aceasta va avea ca rezultat penalizari pentru firma care incalca. În acest caz, amenda poate ajunge până la cincizeci de mii de ruble. Excepție fac acele situații în care banii stocați în casa de marcat sunt destinați să plătească salarii, beneficii sociale, burse, asigurări și alte nevoi ale angajaților întreprinderii.
Dar și aici trebuie respectată o anumită ordine: perioada de stocare pentru astfel de „numerare” nu trebuie să depășească trei zile. Mai mult, daca firma isi desfasoara activitatea in Nordul Indepartat sau in zone greu accesibile, perioada creste la 5 zile (inclusiv ziua platii).
Reguli pentru întocmirea unui anunț pentru o contribuție în numerar
Documentul are o formă standard unificată care este obligatorie pentru utilizare. Pe lângă anunțul în sine, formularul include o comandă și o chitanță - acestea sunt completate în același mod. Documentul contine:
- informații despre compania în al cărei cont sunt transferați numerarul,
- numele bancii,
- numărul de cont curent,
- suma (trebuie să se potrivească exact cu cea depusă în cont)
- și sursa primirii sale,
- data înscrierii (adică ziua în care are loc efectiv acțiunea).
De remarcat faptul că sursa resurselor financiare poate fi scrisă fie în cuvinte, fie notată sub formă de cod. De exemplu,
15
- Proprietate de vanzare;
11
– veniturile întreprinderii din prestarea altor servicii;
02
– venituri comerciale din vânzarea bunurilor de larg consum prin orice canale de vânzare.
Dacă aveți dificultăți în această parte, ar trebui să consultați un specialist bancar pentru o listă completă de coduri (15 valori principale în total).
Reguli pentru plasarea unei reclame pentru o contribuție în numerar
Anuntul poate fi completat fie manual, fie pe calculator (dar folosind doar formularul aprobat - banca nu va accepta altul), in plus, detaliile companiei pot fi introduse folosind o stampila sau un sigiliu.
Nu puteți face greșeli în formularul de document, așa că atunci când îl completați trebuie să fiți cât mai concentrat și colectat posibil. Dacă apare o pată sau o inexactitate, nu ar trebui să le corectați - o astfel de reclamă va fi considerată în orice caz deteriorată, așa că este mai bine să completați imediat un nou formular.
Formularul se intocmeste intr-un singur exemplar si dupa acceptarea numerarului, un specialist de la o organizatie bancara (casiera) il semneaza si stampileaza.
Formularul de anunt completat ramane la angajatul bancii, chitanta cu semnatura acestuia se preda reprezentantului societatii care a depus numerarul, iar ordinul de primire se transmite la departamentul de contabilitate al institutiei de credit si se ataseaza ulterior extrasului de cont.
Exemplu de completare a unui anunț pentru o contribuție în numerar
Forma documentului nu este foarte complicată și este destul de ușor de înțeles chiar și pentru o persoană fără experiență.
- La început se scrie numărul formularului și se indică data completării, care trebuie să corespundă cu data depunerii numerarului în cont.
- După aceasta, introduceți numele companiei care depune numerarul.
- Urmează linia „Debit”: aici este introdus numărul de cont al expeditorului fondurilor, iar numele companiei în contul căreia sunt primite este introdus în linia „Destinatar”. Coloana „Credit” indică numărul de cont curent al destinatarului.
Trebuie remarcat faptul că nu este necesar să completați rândurile „Debit” și „Credit”, deoarece specialistul instituției de credit însuși poate introduce informațiile necesare în ele atunci când primește „numerar”.
- Completați apoi informațiile despre Numărul de identificare a contribuabilului (TIN), KPP - aici se introduc numerele corespunzătoare actelor constitutive ale companiei. Linia numită „Nr. cont.” se referă la numărul de cont curent al destinatarului.
- Apoi sunt scrise informații despre banca depozitantă și banca receptoare: numele acestora și BIC (codul de identificare a băncii).
- După aceasta, se introduce suma de fonduri depuse (în celulele necesare în cuvinte și cifre) și se indică și sursa primirii: în cuvinte sau sub forma unui cod corespunzător. Celula „Simbol” indică codul sursei încasării banilor și suma corespunzătoare a încasării.
- Documentul trebuie semnat de casieria instituției de credit, precum și de persoana care depune banii (aceasta poate fi șeful întreprinderii sau un reprezentant care acționează în numele său).
În Federația Rusă, pentru a plasa numerar în contul bancar al unei organizații, este necesar să se întocmească și să se prezinte instituției de credit un document special - un anunț pentru contribuțiile în numerar (denumit în continuare și ADC). Aceasta este o cerință legală. La acceptarea numerarului, banca trebuie să verifice dacă acest document este completat corect, deci trebuie completat fără erori. Acesta este ceea ce va fi dedicat acest articol.
Anunț pentru contribuție în numerar (formular)
Anunț privind contribuția în numerar (probă de completare)
Legislația Federației Ruse nu oferă un eșantion pentru completarea OHC.
Cu toate acestea, aceasta nu este o problemă, deoarece folosind recomandările cuprinse în Anexele 2 și 3 la Directiva Băncii Rusiei din 30 iulie 2014 Nr. 3352-U, completarea documentului în cauză este destul de simplă.
Am pregătit o mostră pentru completarea OHC. Îl poți descărca.
Vă rugăm să rețineți că, împreună cu metoda luată în considerare, puteți depune și numerar în bancă în pungi. Pentru a face acest lucru, este necesar să se întocmească o fișă de transmitere în conformitate cu formularul stabilit 0402300.
O reclamă pentru o contribuție în numerar este document, care are o formă specială și este folosită de persoanele juridice în procesul de depunere a numerarului într-o organizație bancară pentru a-și reumple contul curent. Forma acestui document a fost aprobată de Banca Centrală a Federației Ruse.
În ce constă?
Structura documentului este formată din trei părți. În acest caz vorbim despre:
- O reclamă care rămâne în casieria băncii.
- O chitanță cu ștampila casei de marcat care confirmă primirea numerarului.
- O comandă transmisă departamentului de contabilitate al băncii prin care au fost creditate fonduri.
În acest document, trebuie să indicați suma totală care este depusă în contul curent, precum și detaliile acestuia.
Dacă, la creditarea fondurilor, se constată că sumele efective și cele creditate nu corespund între ele, atunci organizaţia trebuie să execute din nou procedura de întocmire acest document. În acest caz, angajatul băncii care lucrează la casierie trebuie să facă tricând anunț emis inițial pentru plata în numerar. De asemenea, pe spatele chitanței, trebuie să tache suma acceptată, să semneze și, de asemenea, să o predea angajatului contabil pentru a emite un nou document.
În procesul de acceptare a numerarului de la o organizație comercială care nu este o organizație de credit, anunțul pentru aportul în numerar trebuie să fie însoțit de registrul tranzactiilor finalizate, care sunt prevăzute de actul relevant al Băncii Rusiei.
De ce este necesar să transferați fonduri către o instituție bancară?
În conformitate cu legislația actuală a Federației Ruse, companiile pot efectua decontări atât prin transferuri fără numerar, cât și prin efectuarea de plăți în numerar. În primul caz, acest lucru este permis numai când se lucrează cu populația statului nostru. În al doilea caz, societatea poate avea case de marcat sau poate folosi formulare stricte de raportare realizate în conformitate cu regulile stabilite.
Trebuie remarcat faptul că exista anumite restrictiiîn fonduri care pot fi păstrate în casa de marcat. Fondurile în exces trebuie depuse în bancă. În această situație ar trebui să folosiți o reclamă pentru depozitele în numerar. Merită spus că acest document a devenit larg răspândit și este utilizat în multe întreprinderi, indiferent de domeniul lor de activitate.
Etapele procedurii
După încheierea zilei de lucru, unul dintre angajații responsabili ai departamentului de contabilitate trebuie să efectueze numărarea banilor primiți la casa de marcat. Dacă suma de bani depășește limita stabilită, acestea trebuie depuse la casieria băncii în care este deschis contul curent al organizației. Este în proces de depunere de numerar la casieria unei organizații bancare completați o cerere de contribuție.
Trebuie efectuată procedura de pregătire a acestui document în prezenţa unuia dintre angajaţii băncii. Mai mult, în unele situații, un specialist poate introduce în mod independent informațiile necesare în document. Aceasta se realizează la cererea unuia dintre clienți.
Fondurile pot fi depuse fie de către conducătorul întreprinderii, fie de către persoana desemnată de acesta ca persoană responsabilă. De regulă, persoana responsabilă este un contabil sau un casier care lucrează în organizație. În această situație, angajații trebuie să aibă Împuternicire, certificat de notar.
Răspunderea pentru nerespectarea procedurii
Mulți șefi de întreprinderi și organizații se gândesc la întrebarea ce se va întâmpla dacă fondurile în exces nu sunt depuse la casieria băncii. Răspunsul în acest caz este următorul.
Dacă are loc o verificare bruscă și se dovedește că în casa de marcat sunt mai mulți bani decât limita stabilită, atunci aceasta va fi însoțită de impunerea amenzi. Sancțiunea maximă în acest caz este 50.000 de ruble.
Excepția de la această situație este atunci când banii sunt destinați să plătească salarii angajaților, să plătească beneficii, plăți de asigurări și așa mai departe. Astfel, numerar destinat nevoilor angajaților întreprinderii nu sunt luate în considerare.
În această chestiune este necesar să se respecte de o anumită ordine. Perioada de depozitare a numerarului nu trebuie să depășească trei zile. Mai mult, în situația în care compania își desfășoară activitatea departe de zonele populate sau în zone greu accesibile, această perioadă este mărită cu până la 5 zile.
Reguli de bază pentru întocmire
Un document de acest tip este întocmit în forma standard, care trebuie să fie obligatoriu pentru utilizare. Pe lângă anunț, documentele mai includ OrdinȘi chitanta. Ele ar trebui să fie compilate exact la fel. În documentul întocmit la bancă este necesar să se indice următoarea informație:
- Informații despre compania în al cărei cont sunt creditați numerar.
- Numele organizației bancare.
- Numărul de cont pentru efectuarea plăților.
- Suma creditului.
- Sursa din care provine suma.
- Data în care a fost efectuată procedura.
Exista anumite caracteristici de design reclame pentru contribuții în numerar. Anunțul poate fi completat fie cu stilou, fie electronic. Detaliile companiei pot fi introduse în document folosind imprimare.
Este interzisă greșelile în documente. Din acest motiv, atunci când completați trebuie să fiți cât se poate de atent. Dacă există o inexactitate sau o eroare, trebuie să completați din nou formularul.
Acest tip de formular trebuie întocmit într-un singur exemplar. După ce acceptarea banilor la bancă a fost finalizată, angajatul instituției financiare care a acceptat numerarul trebuie să semneze și să sigileze. Documentul care a fost completat rămâne la angajatul organizației bancare.
Este furnizat reprezentantul companiei chitanta. Comanda trebuie trimisă la departamentul de contabilitate al băncii. Se adaugă ulterior în extrasul de cont.
Eșantion și formă
Aș dori să observ imediat că procedura de completare nu este deosebit de complicată și ar trebui să fie de înțeles chiar și pentru o persoană care se confruntă cu această problemă pentru prima dată. Deci, în formă este necesar să se conformeze următoarele nuanțe:
- Scrieți numărul formularului și indicați data la care a fost completat documentul.
- Introduceți informații despre numele companiei.
- În linia de debit trebuie să introduceți informații despre numărul de cont al expeditorului, iar în linia de credit - numele companiei în al cărei cont curent sunt primite fondurile. Trebuie remarcat faptul că este posibil ca informațiile despre debit și credit să nu fie completate, deoarece în unele cazuri un specialist bancar poate introduce în mod independent aceste informații.
- După aceasta, ar trebui să completați informații despre codul de identificare.
- Următoarea etapă este introducerea informațiilor despre bancă.
- În continuare, suma este notată în suma de numerar care este depusă în contul curent.
- Documentul trebuie semnat de casierul băncii și de persoana care depune fondurile - șeful întreprinderii sau un angajat de încredere. Dacă numerarul este depus de o persoană de încredere, aceasta trebuie să aibă o procură de la un notar.
Concluzie
În ciuda simplității întocmirii acestui document, este necesar ia această problemă în mod responsabil. Se recomandă desemnarea unei persoane responsabile care să viziteze în mod regulat banca pentru a depune numerar în contul curent al companiei. În acest caz, angajatul va cunoaște toate complexitățile procedurii și inovațiile. Ca urmare, nu vor fi probleme cu această problemă.
Dacă ignorați procedura, probabilitatea ca mai devreme sau mai târziu autoritățile de inspecție să vină la întreprindere este foarte mare. Dacă constată o încălcare a legii, compania riscă o amendă considerabilă.
Când se confruntă cu problema întocmirii unei reclame pentru o contribuție în numerar pentru prima dată, pot apărea anumite întrebări. Pentru a obține un răspuns la acestea, puteți contacta oricând un angajat competent al întreprinderii sau un angajat al sucursalei băncii.
Procedura de depunere a numerarului într-o bancă în 1C este în acest videoclip.
22.08.2019
Legislația actuală permite persoanelor juridice să efectueze plăți atât prin transferuri fără numerar, cât și prin plăți în numerar. A doua opțiune necesită prezența unei case de marcat (casa de marcat online).
Entitățile comerciale nu pot păstra numerar în casa de marcat peste limita stabilită; fondurile în exces trebuie să fie transferate unei instituții de credit pentru creditare în contul curent al companiei.
Băncile acceptă numerar pe baza unui document aprobat - un anunț pentru depozitele în numerar.
Cine aplică și când?
Documentul are un domeniu larg de aplicare în diverse organizații, indiferent de sfera și amploarea afacerii căreia îi aparțin.
La sfarsitul turei de munca (zi), casierul sau contabilul firmei numara numerarul disponibil in casa de marcat. Dacă numărul acestora depășește limita stabilită, specialistul responsabil le transferă la bancă.
Un anunț pentru o contribuție în numerar se face în prezența unui angajat al unei instituții financiare.
Uneori, un angajat al băncii, cu acordul clientului, introduce în mod independent informații în formular.
Se permite predarea banilor conducătorului societății, o persoană care acționează în numele șefului pe baza unei procuri notariale, dând dreptul de a efectua astfel de acțiuni.
Formular OKUD 0402001
Formularul de document OKUD 0402001 este strict reglementat și aprobat prin Directiva Băncii Centrale a Federației Ruse din 30 iulie 2014 nr. 3352-U.
Data intrării în vigoare a prezentului regulament este noiembrie 2014.
Cum se umple?
Anunțul pentru formularul de contribuție 0402001 este format din 3 părți, fiecare având propriul scop:
- primul - o reclamă, rămâne în instituția de credit după depunerea numerarului;
- al doilea este o chitanță, returnată reprezentantului entității comerciale ca dovadă a acceptării fondurilor;
- a treia este o comanda, procesata de angajatii contabili ai bancii si atasata extrasului de cont al clientului.
La completarea fiecărei părți a formularului 0402001, rânduri similare sunt duplicate în formularul:
- data documentului;
- Numele complet al managerului sau altui angajat autorizat care transferă numerar către bancă;
- numele complet al destinatarului (companie, antreprenor individual) în al cărui cont curent urmează să fie creditate fondurile;
- TIN și contul curent al întreprinderii către care se vor primi numerarul;
- BIC al băncii care a acceptat activele bănești și în care a fost deschis contul pentru depunere (de multe ori aceasta este aceeași bancă);
- suma creditată este în ruble (în cuvinte), copecii sunt înregistrate în formă digitală, trebuie să se potrivească cu valoarea;
- sursele de venit în anunț sunt introduse în format text în conformitate cu instrucțiunile Băncii Centrale a Federației Ruse din 12 noiembrie 2009; în partea dreaptă a formularului, semnul indică simbolurile încasărilor de numerar și suma corespunzătoare. vizavi de codul digital.
Prima parte este semnată de deponentul de numerar, restul părților sunt semnate de angajatul băncii care acceptă fondurile și întocmește documentația.
După ce a emis un anunț pentru contribuție, angajatul companiei merge cu ea și numerarul la bancă. Formularul se trimite la casierie, iar corectitudinea completarii acestuia este verificata de casierul bancii.
Dacă nu sunt găsite erori, angajatul instituției financiare semnează toate părțile documentului și, de asemenea, pune o ștampilă în blocul „chitanță”.
Nu sunt permise corecții și erori în formularul 0402001; după acceptarea numerarului, deponentului i se dă o chitanță de tip tear-off, comanda rămâne în casieria băncii, este baza pentru creditarea numerarului în contul curent al clientului.
Banii trebuie acceptați la casierie în ziua în care se face anunțul pentru depunerea în numerar.
Casiera întreprinderii anexează chitanța la ordinul de cheltuieli emis la retragerea numerarului din casa de marcat a societății.
Simboluri
În cazuri generale, fondurile provin din vânzarea de mărfuri (venituri), care corespunde codului simbol 02, denumirea 05 - venituri din servicii de transport persoane, simbol 11 - alte servicii.
Dacă există mai multe surse de venit, fiecare sumă trebuie împărțită în funcție de apartenența sa cu un anumit simbol.
Dacă casieria unei organizații are dificultăți în identificarea codurilor (sunt doar 15 valori), puteți consulta un angajat al băncii.
Descărcați formularul și eșantionul în Word
Valabilitate
Formularul 0402001 completat este valabil doar o zi. Când specialiștii băncii nu au timp să finalizeze operațiunea necesară, atunci la sfârșitul turei formularul este distrus.
Anunțul de contribuție este obligatoriu și trebuie completat în strictă conformitate cu formularul aprobat. Instituțiile de credit sunt deosebit de atente la corectitudinea introducerii informațiilor necesare în el și la verificarea documentului în ansamblu.
Dacă nu respectați regulile de completare a rândurilor unui document, un angajat al unei instituții financiare are dreptul de a refuza să accepte numerar.
Atunci când se acceptă numerar de la o societate comercială care nu este o societate de credit, un registru al tranzacțiilor finalizate, prevăzut de un act al Băncii Rusiei, ar trebui să fie atașat la anunțul de aport de active monetare.
concluzii
Pentru a evita erorile la completarea formularului, se recomandă selectarea și numirea unui specialist responsabil care vizitează regulat instituția financiară pentru a efectua manipulări de creditare a fondurilor în contul curent al companiei.
În această situație, angajatul va avea informații despre complexitatea completării formularului, modificări și inovații. Nu vor fi probleme cu refuzul de a accepta numerar în viitor.
Depozitele în numerar la bănci sunt însoțite de emiterea unui anunț pentru depozitele în numerar. A fost elaborat un formular standard pentru acest document - formularul 0402001. Veți învăța cum să completați corect un anunț pentru o contribuție în numerar în acest articol, aici puteți descărca și un model de anunț și formularul în sine, formularul 0402001, valabil din noiembrie 1, 2014.
Exemplu de completare a unui anunț pentru o contribuție în numerar
Formularul este format din trei părți: anunțul propriu-zis, chitanța și comanda. Prima parte a documentului rămâne în bancă după depunerea banilor, chitanța se dă celui care depune banii, iar pe viitor acesta va preda această chitanță la casieria întreprinderii sale. La randul sau, la casa de marcat, la ordinul de cheltuiala se va atasa chitanta, in baza caruia s-au eliberat bani din casa de marcat pentru depunerea acestuia la banca.
La completarea formularului de anunț, indicăm numărul de serie al acestuia și data - data livrării numerarului la bancă.
„De la” – indicăm organizația care depune banii la bancă.
„Destinatar” – indicați numele destinatarului și detaliile acestuia.
De asemenea, notăm numele și BIC-ul băncii deponentului și al băncii destinatarului.
Suma depusă în reclamă este înscrisă în cuvinte și cifre.
„Surse de chitanțe” - scrieți în cuvinte și indicați codul corespunzător (de exemplu, codul 02 - venituri din comerț din vânzarea de mărfuri, 05 - venituri din transportul de pasageri, 08 - facturi de utilități, 11 - venituri de la organizațiile care furnizează alte servicii, 12 - impozite și taxe, 16 - depozite ale cetățenilor, 28 - restituirea salariilor, 32 - alte venituri).
La predarea anunțului băncii, casieria îl va verifica, va lua anunțul propriu-zis și va rupe chitanța și o va da celui care depune banii.
Acest formular este un document de numerar și nu trebuie să conțină corecții sau erori.