Raamatupidamisinfo. Raamatupidamisinfo Kuidas tasaarvestada 1s 8

Tarnija ja ostjate vastastikuste nõuete tasaarveldamisega seotud toimingute vormistamiseks, nõuete ja võlgnevuste mahakandmisega, samuti võlgade ülekandmisega teistele konfiguratsioonis olevatele raamatupidamiskontodele kasutatakse dokumenti “Võla korrigeerimine”. Valides ühe atribuudi „Korrigeerimise tüüp” väärtustest

Tasaarvestus
Arvete ülekandmine
Makstavate arvete ülekandmine
Debitoorsete arvete mahakandmine
Võlakohustuste mahakandmine.

Vastastikuse arvelduse registreerimisel tasutakse võlad (võlausaldaja) ja ostja (võlgnik). Võlgnikuna märgitakse vastaspool, kellele nõuded on registreeritud. Võlausaldajaks näidatakse osapool, kellel on võlgnevused arvelt.

Võlausaldajaks ja võlgnikuks võib märkida sama vastaspoole. Tabeliosas võib võla tüübil olla üks järgmistest väärtustest: “Nõue”, “Maksa”.

Kontrollima. Arvete/maksete konto.

Kokkulepe. Märgitakse lepingud, võlausaldaja ja võlgnik, mille alusel vastastikused arveldused teostati.

Arvutuste tüüp. Märgitakse klientidega arvelduste tüüp. Täidetakse ainult juhul, kui võlakontoks on märgitud konto 62.1.

Krediit. summa. Märgitakse tasaarveldatavate arvete summa.

Deb. summa. Märgitakse tasaarveldatavate nõuete summa.

Märkeruut "Kasuta abikontot" näitab, et tehinguid ei genereerita otse saadaolevatelt arvetelt võlgnevustele, vaid kasutades abikontot. Kui märkeruut on märgitud, muutuvad kättesaadavaks tütarettevõtte konto sisestamise üksikasjad ja selle analüüs.

Dokumendil on tasaarveldusakti trükitud vorm. Trükitud vorm on mõeldud kahepoolsete tasaarvestuste registreerimiseks, kuid seda saab kasutada näidisena mitmepoolsete tasaarvestuste registreerimisel.

Sõltuvalt täpsustatud korrigeerimise tüübist muudetakse dokumendi tüüpi:

kui on valitud suvand "Nõuete ülekandmine", näidatakse dokumendis ainult võlasummad kontol 62.1 ühe organisatsiooni kohta, millel on võimalus valida tütarkonto, kuhu võlg kantakse;
samamoodi, kui on valitud suvand „Makstud arvete ülekandmine”, näidatakse dokumendis ainult ühe organisatsiooni kontol 60.1 olevad võlasummad, millel on võimalus valida tütarkonto, kuhu võlg kantakse;
kui on valitud valik “Nõuete mahakandmine”, siis seatakse võlgade kustutamise kontoks automaatselt konto 91.2 “Muud kulud”, millele kantakse arvete arvete mahakandmine, näidates ära raamatupidamiskontod;
samamoodi, kui on valitud valik “Võlad arved maha”, siis seatakse automaatselt võlgade mahakandmise kontoks konto 91.1 “Muud tulud”, millele kantakse maha, märkides ära raamatupidamiskontod;

Valides suvandi "Nõuete mahakandmine", peate tabelijaotises lisaks kustutatava võla kogusummale märkima, milline mahakandmise summa tuleks maksustamisel arvesse võtta. raamatupidamiseesmärgid - detail „Summa NU-s” (see võib olla väiksem kui võla kogusumma, kui kogu võlg või osa sellest tekkis seoses UTII-le alluvate tegevustega). See summa kajastatakse maksuarvestuses mittetegevusega seotud kuluna.

Dokumendi täitmisel kantakse debitoorsed arved maha eelkõige ebatõenäoliselt laekuvate võlgade reservidest ning nende ebapiisavuse korral kahjumisse.

Valides “Maksolevate arvete mahakandmine” on dokumendi täitmine sarnane, kuid tabelijaotises tuleb lisaks märkida mahakantava käibemaksu summa raamatupidamises ja maksuarvestuses (üksikasjad “Käibemaks raamatupidamises” ja “käibemaks NU-s”) samaaegselt tasumata arvete mahakandmisega.

Väljal Operatsiooni tüüp on saadaval järgmised tüübid:

Ettemaksete tasaarvestamine – vastaspooltele tehtud ettemaksete tasaarveldamiseks;
Võla tasaarvestus – võla tasaarvestus, vastaspool või kolmas isik;
Võla ülekandmine – teenindab võlgade loovutamist, sh lepingute, kontode ja dokumentide alusel;
Võlgade kustutamine – kasutatakse organisatsiooni lootusetute võlgade, nii nõuete kui ka võlgnevuste kustutamiseks;
Muud korrigeerimised – kasutatakse osapoolte ja kontode vaheliste saada- ja võlgnevuste korrigeerimiseks:

Võla korrigeerimine ettemaksete tasaarveldamisel Ettemaksete tasaarvestamist kasutatakse osapooltele tehtud ettemaksete tasaarveldamiseks.

Tasaarvestuse teostamine punktis 1C 8.3 koos dokumendi võla korrigeerimisega

Selleks täitke Võlgade korrigeerimise dokumendis nõutud väljad:

Toimingu liik – võlgade kustutamine;
Kustutamine – valige vajalik võlg:

Oletame, et punktis 1C 8.3 on vaja tarnijale makstavad arved maha kanda: Täitke tarnija (võlausaldaja) väljad. Meie puhul on see “Vega-Trans”. Vahekaardi Võlg tarnija ees (maksed arved) tabeliosa täitmiseks klõpsake nuppu Täida või täitke see käsitsi nupuga Lisa: Vahekaardil Kustutamise konto täitke vastav võlgade kustutamise konto Tulu või kulud: Koostage bilanss: Muud võla korrigeerimised Toimingud Muud punktis 1C 8.3 toodud kohandused kehtivad osapoolte ja kontode vaheliste debitoorsete ja võlgnevuste suhtes.

Võla korrigeerimine punktis 1C 8.3: tasaarveldamine

Tähelepanu

Vastused küsimustele 1C programmide kohta Küsimus: Kuidas korrigeerida võlga tasaarvestuse teel programmis 1C: Raamatupidamine 8 (rev. 3.0)? Vastus: Lepingujärgsed arveldused (tasaarvestus) Vastastikuste nõuete tasaarvestamine vastaspoolega Tasaarvestus on soovitatav nende vastaspoolte vahel, kellel on sama tüüpi vastunõudeid (vastaspoolte vahel on sõlmitud kaks lepingut) koos kohustustega. Tasaarvestus on ühepoolne tehing, mille tegemiseks piisab ühe poole avaldusest. Soovi korral saab tasaarvestuse vormistada kahepoolse aktiga.

Võlgade tasaarvestamise toimingu tegemiseks programmis 1C: Accounting 8 järgige neid samme (joonis 1).

Viis võimalust võla korrigeerimiseks 1c-s (versioon 8.3)

Looge nihe 1C 8.3 raamatupidamisprogrammis. Kui organisatsioonil on võlg vastaspoolele tarnijale, võib ta osutada vastaspoolele teenuseid või tarnida kaupu võla eest. Samuti võib ostja vastaspool osutada teenuseid või kaupu oma võla eest.

Selliste tehingute korrektseks kuvamiseks raamatupidamises on vaja läbi viia tasaarveldusprotseduur. Tasaarvestusprotsess punktis 1C 8.3 on automatiseeritud ja see viiakse läbi standarddokumendi “Võla korrigeerimine” abil. Tasaarvestus punktis 1C 8.3 vastaspoole lepingute vahel Näide.

Meie organisatsioon võlgneb tarnijale 88 500 rubla. materjalide tarnimise eest. Võla tasaarveldamiseks osutasime tarnijale teenuseid summas 70 800 rubla. Arveldamine tuleb ära teha. Loome programmis "Võla korrigeerimise" dokumendi (vt.
osa “Ostud” või jaotis “Müük” alajaotis “Arveldused vastaspooltega”).

Võla korrigeerimine 1C 8.3 raamatupidamises

Selleks valige dokumendis Võlgade korrigeerimine valik Toimingu tüüp - Ettemaksete tasaarvestus: Oletame, et Comfort Service'i organisatsioon osutas ostjale "Monolith" teenust summas 70 000 rubla. Sel juhul tuleb Comfort Service'i organisatsioonil tasaarveldada Invema organisatsiooni ettemaks Monoliti organisatsiooni eest vastavalt kirjale: Võlgade korrigeerimise dokumendis toodud näite kohaselt täitke väljad:

Arvestage ettemaks - valime enne Ostjat;
Võla puhul – meie organisatsiooni kolmas isik;
Number sisestatakse automaatselt;
Kuupäev – arvelduskuupäev;
Ostja (võlausaldaja) - näite järgi on see Invema maksja;
Kolmas isik (Võlgnik) on Monoliti ostja.

Raamatupidamisinfo

Vastavalt näitele summale 3149,89 rubla: Pärast dokumendi konteerimist näeme loodud tasaarveldustehingud: Kui loome kontode 60, 62 jaoks bilansi, näeme kajastatud tasaarveldust punktis 1C 8.3: Järgmiseks prindime välja tasaarveldusakt: Võla korrigeerimine võla ülekandmisel Võla korrigeerimisel punktis 1C 8.3 kasutatakse võla ülekandmist võla loovutamiseks, sealhulgas lepingute, kontode ja dokumentide alusel. Vaatleme võimalust kanda võlg üle 1C 8.3. Ettevõte Comfort Service ostab Monolitilt kaupu summas 118 000,00 rubla: vastaspool Monolit palub kirjas tasuda Comfort Service'i nõuete arvelt summas 118 000,00 rubla.

Tasaarvestus 1C raamatupidamises 8.3

Tähtis

Oleme loonud oma vastaspoolega tasaarveldustehingu summas 4 tuhat rubla. Samamoodi saab ostjaga teele asuda. Ainus erinevus on dokumendi päise muudes parameetrites.

Tasaarvestus organisatsioonide vahel Näiteks vaatleme ülalkirjeldatuga sarnast olukorda. Samuti ostis meie organisatsioon Akvilon-Trade ettevõttelt 3 kontoritooli 6 tuhande rubla eest. Muru niitmisteenust osutasime vaid teisele ettevõttele – "Sweet Dreams Ltd."
Oletame, et neil on sama omanik ja meil tuleb osutatava teenusega tasuda osa toolide ostu võlast. Selles näites on dokumendi täitmine peaaegu identne eelmisega. Üksikasja „Võla arvel“ väärtuseks märkige „Meie organisatsiooni kolmas osapool“.
Nüüd peate valima korraga kaks vastaspoolt: tarnija ja kolmanda osapoole.

Kuidas võlga korrigeerida 1 sekundiga 8.3

Samuti on võimalik sõlmitud lepingute vahel võlgnevusi üle kanda. — Võlgade kustutamine. Sellise toiminguliigi valikuga kantakse nõuded või võlad kulu- või tulukontole maha. Meie dokumendi tabeliosas vahekaardil "Tarnija võlg (makstavad arved)" peate klõpsama nuppu "Täida".

Info

Seejärel täidab tarkvaratoode tabeliosa vajalike dokumentidega, mis loovad võlgnevused. Kuna meid huvitab vaid viimane dokument, tuleb kõik teised nimekirjast eemaldada. Ühe dokumendi valimiseks on võimalik kasutada nuppu “Lisa”.

Selle tulemusena saime järgmise: Ekraan 3 Ja nüüd parandame erinevust. Seda on väga lihtne rakendada: korrigeerige arvutussumma vajalikule summale, nimelt 960,40.

Tasaarvestuse dokumendis punktis 1C 8.3 on kaks vahekaarti, mis kajastavad nende dokumentide loendit, millel moodustati võlgnevused (meie oma) ja saadaolevad arved (meile). Andmeid saab täita kas käsitsi või automaatselt. Automaatseks täitmiseks klõpsake soovitud vahekaardil nuppu "Täida" ja valige ilmuvast menüüst sobiv element.

Mõlemad vahelehed täidetakse eraldi, kuid liides on sama. Esimesel vahekaardil ilmus dokument kontoritoolide ostmiseks summas 6 tuhat rubla. Teine – muru niitmisteenuste osutamine 4 tuhande rubla eest.
Summad on erinevad ja seda näete vormi allosas (- 2 tuhat rubla). Korrektse arvelduse tagamiseks korrigeerime oma võlgnevust tarnija ees esimesel vahekaardil. Määrame 6 tuhande rubla asemel 4 tuhat rubla. Järgmisena salvestame ja postitame dokumendi.
Lubatud võlgade kustutamine; — muudatused teabes poolte kokkuleppel; — vead raamatupidamise juurutamisel; — juhul, kui raamatupidamisosakonda edastati ebaõiged andmed; — Vaja on võlga liigutada jne. Peaaegu kõigil juhtudel tekivad sellised olukorrad lepitusakti korral. Selles materjalis tahame näidata, kuidas saate jaotises “1C 8.3 – Raamatupidamine” võlga korrigeerida. “1C”: näide võla tekkimisest Oletame, et meil on järgmine olukord: vastutav isik - ettevõtte töötaja - maksis sideteenuste osutajale teatud perioodi eest ette - 3500 rubla. Pakkuja näitas dokumente summas 4460,40 rubla.

1. samm. Osapoolte võlgade kontroll

Võlgade kontrollimiseks ja tuvastamiseks kasutage jaotises Aruanded Konto bilansi aruannet, kus valime Konto bilansi.

Konto valitakse vastavalt võla tüübile:

Võlad arved – 60;
Debitoorsed arved – 62;
Teiste vastaspooltega – 76 ja nii edasi.

Samm 2. Kuidas koostada vastavusaruannet jaotises 1C 8.3

Kust ma leian 1C nihketoimingu? See koostatakse jaotisest Ost või müük – Arvutuste vastavuse akt:

Periood – vastastikuste arvelduste leppimise periood. Tabeliosa sisaldab sellesse perioodi kuuluvaid dokumente;
Leping – näidatakse, kas konkreetse lepingu jaoks on vaja leppida. Kui leppimist käsitletakse vastaspoole jaoks üldiselt, ei pea lepingut märkima:

Pärast dokumendi päise täitmist täitke Arvelduskontod. Arveid saab sisestada käsitsi või vaikimisi automaatselt.

Tähtis! Kui jaotises 1C 8.3 loodi mingisugune alamkonto, tuleb see käsitsi lisada:

Tuleb arvestada: kui tabeliosa täidetakse nupuga Täida, kustutatakse kõik selle käsitsi tehtud kohandused.

Dokumente saab sisestada nupuga Lisa käsitsi või automaatselt vajutades Täida – vastavalt raamatupidamisandmetele. Täites analüüsitakse automaatselt perioodi, aga ka vahekaardil Kontod määratud kontosid:

Vahekaardi „Vastavalt vastaspoole andmetele“ saab automaatselt täita organisatsiooni andmetega:

Vahekaardil Lisa määrake prinditud vormi andmed:

Organisatsiooni esindaja ja vastaspoole esindaja on volitatud isikud, kes allkirjastavad kooskõlastusaruande;
Poolita kokkuleppel – võimaldab kokkuleppel dokumente rühmitada trükitud kujul:

Dokumendi jalus kajastab võla jääki ning summade ja vastaspoole lahknevust:

Arveldusarvestuse aruande prinditud vormi kuvamiseks jaotises 1C 8.3 peate kasutama nuppu Prindi.

Kui kooskõlastusaruanne on heaks kiidetud, märkige ruut Kooskõla heaks kiidetud. Pärast selle installimist muutub dokument redigeerimiseks kättesaamatuks.

Tähtis! Dokumendis Lepitusseadus punktis 1C 8.3 ei liigutata.

Tasaarvestus peab kajastuma mõlema poole raamatupidamises.

Kuidas tasaarvestada 1C-s 8.3

Arveldusarvestuse aruande alusel saab nõudeid tasaarvestada. Tasaarvestus punktis 1C 8.3 vormistatakse võlgade korrigeerimise dokumendiga, mille leiate jaotisest Ostud või müük - seejärel Võlgade korrigeerimine.

Tasaarvestus punktis 1C 8.3 organisatsioonide vahel

Vastastikuse tasaarvestuse registreerimiseks punktis 1C 8.3 otse ostja või tarnija juures luuakse võla korrigeerimise dokument. Kus:

Võla tasumiseks – kehtestame ostja/tarnija kaudu;
Vahekaardid Debitoorsed arved ja Võlad täidetakse saldodega automaatselt, kasutades käsku Täida:

Kolmepoolne tasaarveldus 1C-s 8.3

Kolme organisatsiooni vahelise vastastikuse tasaarvestuse registreerimisel jaotises 1C 8.3 luuakse võlgade korrigeerimise dokument. Kus:

Toimingu liik – vali Võla tasaarvestus;
Võla tasaarvestamine – vali Ostja ja Tarnija vahel, olenevalt võla liigist;
Võlgade tasumiseks – asutame kolmandate isikute kaudu;
Ostja (võlausaldaja) või Tarnija (võlgnik) – vastaspool, kelle vastu võlg tasaarvestatakse;
Kolmas isik – võlausaldaja või võlgnik, kelle kaudu võlgnevust tasaarveldatakse;
Vahekaardid Debitoorsed arved ja Ostjad täidetakse saldodega automaatselt, kasutades käsku Täida;
Üks vahekaartidest on täidetud vastaspoole andmetega, teine kolmanda osapoole andmetega:

Tähtis! Summad peavad olema samad, nii et kui on erinevus, peate käsitsi kohandama veergu Arvutussumma.

Arveldusakti printimiseks punktis 1C 8.3 peate kasutama käsku Print:

Tähtis! Tasaarvestamisel kolmandate isikute kaudu peavad kohustused olema tsüklilised.

Kuidas tasaarveldada 1C 8.3 programmis vastaspoolega arveid ja võlgnevusi, lihtsustatud maksusüsteemi protseduurist tulude ja kulude korrektseks kajastamiseks tasaarvestamise hetkel tulude ja kulude arvestusraamatus, käsitleme täpsemalt meie moodulis. Kursuse kohta lisateabe saamiseks vaadake järgmist videot:

Mõnikord tuleb ette olukordi, et organisatsioonil on tarnija vastaspoole ees võlgnevus. Sel juhul saate võla tasumisel osutada vastaspoolele teenuseid või tarnida kaupu. Sama kehtib ka ostja vastaspoole kohta. Teeme ettepaneku kaaluda, kuidas programmis 3.0 korrektselt vormistada võlgade tasaarvestamise protseduur, et see oleks raamatupidamises õigesti kuvatud.

Vaatame mitut võimalust: vastastikused arveldused vastaspoolte vahel, võla ülekandmine osapoolte ja lepingute vahel ning võlausaldaja või võlgniku võla kustutamine. Võlgusid vastaspoolte lõikes saab vaadata aruandest “Kontobilanss”. See asub menüü vahekaardi „Aruanded” jaotises „Standardaruanded”.

Aruande koostamiseks tuleb sisestada intervall, mille puhul soovitakse maksete lahknevust tuvastada ja valida konto number. Antud juhul 62 (arveldused ostjate ja klientide vahel).

Arveldamine osapoolte vahel

Arveldamine punktis 1C 8.3 toimub standarddokumendi “Võla korrigeerimine” abil. Leiad selle menüüjaotistest “Müük” või “Ostud”, mõlemal juhul “Arveldused vastaspooltega” alajaotise “Võlakorrigeerimine” alt:

Kaaluge dokumendi täitmist.

Vaatame, kuidas olenevalt määratud toimingutüübist muutub alumiste väljade täitmine. Klõpsake nuppu, programm pakub teile valikut: ettemaksete tasaarvestus, võla tasaarvestus, võla ülekandmine, võlgade kustutamine ja muud kohandused.

Valime esimese tüübi – ettemaks. Teisel väljal “Krediidi ettemaks” saad valida kas ostja või tarnija.

Olenevalt oma valikust märkige väljale "Võla arvelt", kellele ettemakse krediteeritakse: meie organisatsioon tarnijale/meie organisatsioon kolmandale osapoolele või ostja meie organisatsioonile / meie organisatsiooni kolmas osapool:

Järgmine toiminguliik on võlgade tasaarvestus, mis täidetakse samamoodi nagu ettemaksu tasaarvestus. Teisel väljal märgime, kellele: ostjale või tarnijale. Kolmandas valime ka: meie organisatsiooni tarnija/ostja ees või meie organisatsiooni kolmanda osapoole ees.

Kui valite toimingu tüübiks "Võla ülekandmine", ilmub väli "Ülekandmine" ja rippmenüüst valime, kus: ostja võlg, ostja ettemaksed, tarnija võlg, tarnija ettemaksed.

Ja viimane toimingutüüp on "Muud kohandused", siin on võimalik teha absoluutselt kõiki vastastikuseid arveldusi puudutavaid toiminguid. Selle üksuse abil saate korraldada kõik neli varem kirjeldatud vastastikust arveldust. Selleks tuleb täita väljad vajalike andmetega.

Me kanname võla üle ühelt vastaspoolelt-ostjalt teisele. Täida väljad:

Toimingu liik – võla ülekandmine;

Ülekanne – ostja võlg;

Jätame numbri ja kuupäeva vahele, kuna need genereeritakse automaatselt pärast dokumendi postitamist;

Ostja (võlgnik) – valige vastaspool, kellelt on vaja võlgnevus üle kanda;

Uus ostja on vastaspool, kellele me võla üle kanname.

Nüüd klõpsake nuppu "Täida" ja valige "Täida vastastikuste arveldussaldodega":

Tabeliosa on täidetud sisestatud info põhjal. Kuvatakse vastaspoole leping, arveldusdokument, summa ja raamatupidamiskonto.

Peate täitma rea “Uus leping”, st valima lepingu, millele võlga üle kannate, ja postitama dokumendi. Nüüd peate ülemisel paneelil oleva nupu abil välja printima “Vastastikuse kokkuleppe akti” ja esitama selle allkirjastamiseks.

Võla ülekandmist saate vaadata bilansis. See lahkus ühelt osapoolelt ja moodustas teisest:

Nüüd vaatame, kuidas võlga kustutada läbi sama "Võla korrigeerimise" dokumendi. Looge uus dokument ja täitke väljad:

Toimingu liik – vali võlgade kustutamine;

Kustutamine – ostja võlg;

Number ja kuupäev – genereeritakse automaatselt, jäta vahele;

Ostja (võlgnik) – vastaspool, kellelt võlg kustutatakse;

Tabeli jaotises klõpsake nuppu "Täida".

Programm kuvab kõik dokumendid, mille eest on võlg. Vajalik on märkida konto, kuhu võla eemaldame. Minge vahekaardile "Konto mahakandmine" ja sisestage nõuete kustutamise konto number:

Kui organisatsioonil on ebatõenäoliselt laekuvate võlgade jaoks reserve, peate valima konto 63 (reservid ebatõenäoliselt laekuvate võlgade jaoks). Kui selliseid reserve ei moodustata, toimub mahakandmine kontol 91.02 (muud kulud).

Vajaliku teabe saate oma äranägemisel täpsustada väljadel: “Muud tulud ja kulud” ning “Realiseeritav vara”. Me teostame seda. Nüüd klõpsame paneeli “Näita tehinguid ja muid dokumentide liikumisi” väikest nuppu ja vaatame, et korrigeerimisdokumendi alusel on tekkinud tehing: Dt 91,02 Kt 62,01 – võlgade kustutamine.

Kui mahakandmine toimub mitme dokumendi järgi, siis iga dokumendi kohta genereeritakse konteeringud.

Mahakandmist saate kontrollida konto bilansist.

Ja ka üldbilansist saate vaadata:

Selle loomiseks tuleb siin määrata kuupäevade intervall ja teha seadetes linnuke “Alamkontode järgi”. Moodustamine. Aruandes kuvatakse teave kontode kohta: 91.02 - võlg on tekkinud ja 62.01 - võlgnevus puudub.